Daftar Isi:
Tujuan dari rekening tabungan pensiun seperti IRA adalah untuk menyimpan cukup uang untuk melengkapi semua kebutuhan pendapatan di masa pensiun. Mereka yang rajin menabung dapat menemukan saldo tunai yang besar dan tidak dibutuhkan yang terakumulasi dalam akun IRA untuk diteruskan kepada penerima manfaat. Ketika seseorang mewarisi IRA, ada dua implikasi pajak utama yang perlu dipertimbangkan: pajak transfer estat dan pajak penghasilan. Meskipun ada banyak opsi untuk membantu mengurangi kewajiban pajak penghasilan dalam mewarisi IRA, ada beberapa cara untuk menghindari pajak perkebunan.
Langkah
Tunjuk pasangan Anda sebagai penerima. Sebagian besar negara bagian mewajibkan pasangan yang masih hidup untuk menjadi penerima manfaat yang ditunjuk kecuali jika diberikan surat pernyataan pengabaian. Beberapa pasangan menyebut kepercayaan keluarga sebagai pengganti pasangan yang masih hidup, membatasi pilihan yang tersedia hanya untuk pasangan. Pasangan diizinkan untuk mewarisi IRA sebagai miliknya dan dibebaskan dari pajak transfer real.
Langkah
Beri nama lembaga amal sebagai penerima jika Anda tidak memiliki pasangan yang dapat mewarisi IRA sebagai miliknya. Sementara nilai IRA akan dimasukkan dalam nilai real, real juga akan mendapatkan potongan untuk donasi amal, menciptakan cuci untuk keperluan pajak.
Langkah
Aset hadiah di real Anda saat masih hidup untuk mengurangi real Anda di bawah tingkat pembebasan pajak real estat. Pajak transfer dicabut untuk tahun 2010, tetapi diberlakukan kembali sebesar $ 1 juta mulai tahun 2011. Estat atas pembebasan federal memiliki tarif pajak 55 persen yang diterapkan pada nilai real melebihi dan di atas jumlah yang dikecualikan. Berbicaralah dengan penasihat pajak mengenai apa yang dapat Anda lakukan untuk menurunkan nilai real estat Anda.
Langkah
Beli polis asuransi jiwa yang mencakup jumlah pajak real yang diantisipasi. Meskipun ini tidak akan menghindari pajak, itu akan menjaga nilai tanah untuk penerima Anda. Gunakan distribusi dari IRA atau tabungan lain untuk mendanai polis asuransi jiwa.