Daftar Isi:
Rekening pensiun individu (IRA) diberi status pajak khusus oleh Internal Revenue Service untuk mendorong orang Amerika menabung untuk masa pensiun mereka. Akun-akun ini dilindungi pajak, yang berarti selama uang itu masih ada dalam akun, Anda tidak harus membayar pajak atas penghasilan yang masih harus dibayar. Anda dapat memperoleh bunga jika menginvestasikan uang Anda dalam sertifikat deposito atau akun pasar uang IRA. Anda tidak harus melaporkan bunga apa pun itu sementara uang tetap berada di IRA Anda. Namun, begitu Anda mulai melakukan penarikan, apakah Anda harus membayar pajak atas bunga IRA Anda akan tergantung pada apakah Anda memiliki IRA Tradisional atau IRA Roth.
IRA Tradisional
Jika Anda memiliki IRA Tradisional, Anda tidak harus melaporkan bunga yang diperoleh dari IRA Anda pada tahun Anda mendapatkannya. Namun, Anda harus melaporkan distribusi dari IRA Anda ketika Anda pensiun sebagai penghasilan kena pajak. Anda diperbolehkan untuk mulai mengambil distribusi bebas penalti dari IRA Anda pada usia 59 1/2 dan Anda diminta untuk mulai mengambil distribusi dari IRA tradisional di tahun Anda mencapai 70 1/2. Jumlah distribusi minimum yang diperlukan tergantung pada ukuran IRA tradisional Anda dan periode distribusi yang Anda harapkan, sebagaimana ditentukan oleh tabel harapan hidup IRS. Ketika Anda mengambil distribusi, Anda harus melaporkan pendapatan pada baris 15a dan 15b dari formulir pajak 1040 Anda.
Roth IRA
IRA Roth berbeda dari IRA tradisional karena Anda tidak menerima pengurangan pajak ketika Anda awalnya berkontribusi ke akun. Manfaat dari Roth IRA adalah bahwa uang yang Anda kontribusikan, serta semua bunga dan penghasilan lain seperti dividen dapat ditarik bebas pajak pada saat pensiun. Ini berarti Anda tidak perlu mengklaim bunga yang diperoleh dari Roth IRA Anda. Penting juga untuk dicatat bahwa tidak ada distribusi minimum yang disyaratkan dari Roth IRA.