Daftar Isi:
Pengusaha dapat mensponsori rencana 401 (k) untuk membantu karyawan menabung untuk pensiun. Tujuan dari rencana 401 (k) adalah untuk melengkapi tunjangan Jaminan Sosial dan program pensiun non-elektif lainnya. Jika Anda mendekati masa pensiun atau sedang dalam masa pensiun, kemungkinan besar Anda ingin memaksimalkan penghasilan Anda. Pada saat yang sama, Anda ingin meminimalkan pajak. Ini mungkin memerlukan keseimbangan antara tunjangan Jaminan Sosial Anda dan 401 (k) distribusi Anda.
Fungsi
Jaminan Sosial didirikan pada tahun 1935 untuk memberi orang Amerika program asuransi nasional yang akan membayar manfaat pensiun atau cacat. Jaminan Sosial membayar manfaat ketika Anda pensiun. Ini juga bermanfaat bagi para janda, anak yatim dan orang Amerika yang cacat. Paket 401 (k) adalah rencana yang disponsori oleh perusahaan yang dirancang untuk menambah pendapatan yang akan Anda terima dari pemerintah. Kontribusi dibuat dari pengurangan gaji dan kontribusi majikan dan diinvestasikan dalam reksa dana sesuai dengan toleransi investasi Anda.
Kualifikasi Usia
Anda harus berusia setidaknya 62 tahun untuk memenuhi syarat untuk manfaat pensiun dini Jaminan Sosial. Anda tidak akan menerima sebanyak jika Anda menunggu sampai usia 65 tahun. A 401 (k) memungkinkan Anda menarik penghasilan untuk pensiun mulai dari usia 59 1/2. Beberapa rencana pemberi kerja memperbolehkan seorang karyawan untuk pensiun pada usia 55 tahun tanpa mengambil denda sepuluh persen dari uang tersebut jika 401 (k) diserahkan kepada majikan setelah layanan dihentikan.
Penghasilan kena pajak
Jaminan Sosial sebagai sumber pendapatan eksklusif tidak dikenakan pajak. Tetapi ketika Anda menambahkan sumber penghasilan kena pajak lainnya, Anda mungkin menemukan bahwa golongan pajak Anda meningkat dengan tunjangan Jaminan Sosial dikenakan pajak. Kecuali Anda memiliki Roth 401 (k), yang menyediakan distribusi bebas pajak, uang yang Anda ambil dari paket 401 (k) Anda akan ditambahkan ke pendapatan. Anda akan menerima 1099R untuk distribusi dari paket. Mengumpulkan total semua penghasilan kena pajak dan menambahkannya ke 50 persen dari manfaat Jaminan Sosial Anda menentukan "penghasilan sementara" Anda untuk menentukan tarif pajak Anda.
Ambang Pajak
Tarif pajak ditentukan oleh penghasilan sementara Anda. Pelapor tunggal yang menghasilkan di bawah $ 25.000 tidak membayar pajak. Penghasilan sementara sebesar $ 32.000 untuk pengarsipan yang menikah secara bersama adalah bebas pajak. Saat pendapatan sementara naik, persentase pendapatan Jaminan Sosial Anda yang terkena pajak naik. Pelapor tunggal menghasilkan antara $ 25.000 dan $ 34.000 akan menambah 50 persen dari manfaat Jaminan Sosial untuk pendapatan; di atas $ 34.000 menambah 85 persen dari Jaminan Sosial untuk pendapatan. Ambang batas bagi pelapor menikah adalah $ 32.000 hingga $ 44.000 untuk 50 persen ditambahkan ke pendapatan dengan jumlah lebih dari $ 44.000 menambahkan 85 persen pada pendapatan.
Pertimbangan
Anda memiliki kemampuan untuk mengontrol kapan dan bagaimana Anda mengambil aset pensiun Anda. Perencanaan yang tepat dapat membantu Anda menggunakan 401 (k) aset sebelum manfaat Jaminan Sosial dimulai, kemudian mengurangi 401 (k) distribusi setelah. Bagi mereka yang ingin pensiun dini, ini merupakan pertimbangan yang signifikan. Pertimbangan lain menggunakan 401 (k) aset hanya ketika Anda membutuhkannya. Tentu saja, jika 401 (k) Anda adalah Roth 401 (k), ini adalah distribusi bebas pajak. Jika 401 (k) Anda adalah akun yang ditangguhkan pajak, Anda dapat mempertimbangkan untuk berbicara dengan penasihat pajak untuk melihat apakah konversi Roth masuk akal bagi Anda.