Apakah Bunga Obligasi Tabungan Dikenai Pajak?

Bunga yang diperoleh dari Tabungan AS dikenai pajak sebagai penghasilan biasa. Namun, Internal Revenue Service dan US Treasury menawarkan beberapa opsi yang dapat memangkas tagihan pajak obligasi tabungan, atau bahkan menghilangkannya sama sekali.

Pasangan senior dengan kalkulator dan kredit dokumen: Purestock / Purestock / Getty Images

Status Pajak Obligasi Tabungan

Bunga pada obligasi tabungan hanya dikenakan pajak pendapatan federal, dan tidak dapat dikenakan pajak oleh pemerintah negara bagian dan lokal. IRS menghitung bunga obligasi simpanan sebagai pendapatan daripada keuntungan modal, seperti halnya bunga lainnya. Bunga tidak dibayarkan sampai Anda menebus obligasi. Sebaliknya, ia menghasilkan dan menghasilkan bunga lebih banyak. Tidak ada pajak yang harus dibayar hingga Anda menebus obligasi tabungan atau jatuh tempo setelah 30 tahun.

Menunda Bunga Obligasi

Orang yang memiliki obligasi tabungan bertanggung jawab untuk membayar pajak penghasilan atas bunga. Ketika Anda berbagi kepemilikan dengan orang lain, setiap pemilik bertanggung jawab atas pajak sesuai dengan jumlah uang yang diinvestasikan masing-masing. Ketika Anda menebus obligasi, Departemen Keuangan atau lembaga keuangan tempat Anda mencairkannya mengirimkan kepada Anda formulir 1099-INT. Sertakan bunga obligasi simpanan pada garis pengembalian pajak tempat Anda melaporkan bunga lain dan lampirkan 1099-INT pada pengembalian Anda.

Bayar sesuai yang anda pakai

Opsi lain dengan obligasi tabungan adalah membayar pajak setiap tahun saat bunga timbul.IRS mengatakan ini bisa menjadi strategi yang baik ketika membeli obligasi untuk anak, karena bunganya kemungkinan akan dikenakan pajak dengan tarif rendah pada umumnya. Ketika Anda memilih untuk membayar pajak setiap tahun, Anda tidak akan mendapatkan 1099-INT. Anda cukup mencantumkan bunganya dengan bunga lain yang Anda laporkan tentang pajak Anda. Anda harus membayar pajak setiap tahun atas bunga yang diperoleh dari semua obligasi yang Anda miliki - Anda tidak dapat mengambil opsi tahunan hanya pada beberapa dari mereka - dan Anda harus membayar setiap tahun begitu Anda memilih untuk memulai pembayaran tahunan. Jika Anda ingin berhenti membayar pajak setiap tahun, Anda harus mengisi Formulir IRS 3115 dan melampirkannya pada SPT Anda.

Pengecualian Educcation

Anda mungkin dapat mengecualikan bunga obligasi tabungan dari pendapatan kotor jika Anda menggunakan uang itu untuk membayar biaya pendidikan yang lebih tinggi untuk diri sendiri, pasangan Anda, atau tanggungan Anda. Pada dasarnya, pengecualian pendidikan berarti Anda menghapus bunga dari pajak Anda. Obligasi seri EE dan seri I yang dibeli setelah 1989 memenuhi syarat untuk keringanan pajak ini. Hanya obligasi yang Anda beli mulai bulan usia 24 tahun yang memenuhi syarat. Anda harus menggunakan bunga pokok dan bunga obligasi untuk membayar biaya pendidikan yang berkualitas. Untuk mengklaim keringanan pajak ini, isi formulir IRS 8815 dan lampirkan pada SPT Anda.