Cara Melaporkan Penjualan Saham Setelah Merger atau Berpisah

Perusahaan menyatakan pemecahan saham karena beberapa alasan, termasuk untuk menjaga harga saham cukup rendah untuk menarik investor biasa. Perusahaan juga bergabung satu sama lain untuk mengambil keuntungan dari peluang baru dan pasar baru. Salah satu atau kedua peristiwa ini dapat memengaruhi portofolio saham Anda selama tahun itu, dan jika itu terjadi, Anda harus tahu cara melaporkan setiap penjualan dan hasil persediaan berikutnya ke Internal Revenue Service.

Hitung capital gain Anda dengan cermat.

Langkah

Temukan basis biaya asli dari saham yang terlibat dalam merger atau split. Anda harus melaporkan capital gain Anda ke IRS jika Anda menjual saham Anda setelah pembagian. Anda juga diharuskan melaporkan penjualan saham dan capital gain jika merger melibatkan perusahaan yang mengakuisisi untuk melikuidasi saham Anda dan membayar tunai untuk mereka. Anda tidak harus melaporkan apa pun kepada IRS jika stok tetap ada di akun Anda dan belum dijual. Meski begitu, penting untuk melacak basis biaya Anda, karena Anda mungkin akan menjual saham itu suatu hari nanti.

Langkah

Sesuaikan biaya per saham Anda dengan akun untuk dampak stock split. Jika Anda awalnya membeli 200 saham dengan harga $ 30 per saham dan itu hanya menyatakan pembagian 2-untuk-1, itu berarti basis biaya Anda yang disesuaikan sekarang adalah $ 15 per saham. Setelah pemisahan, Anda sekarang memiliki 400 saham, bukan 200 yang asli.

Langkah

Tambahkan dividen kena pajak yang Anda peroleh sepanjang tahun ke basis biaya saham. Anda sudah membayar pajak atas dividen ini, sehingga itu menjadi bagian dari dasar biaya Anda. Anda juga harus memasukkan dalam komisi komisi broker asli yang Anda bayarkan saat Anda membeli saham.

Langkah

Tunggu formulir 1099-B tiba di pos sebelum mengajukan pajak Anda jika Anda menjual saham selama tahun sebelumnya sebagai hasil merger atau pemecahan saham. Seri 1099-B mencantumkan hasil penjualan, dan terserah pada Anda untuk menghitung untung atau rugi modal yang tepat.

Langkah

Unduh Jadwal D dari situs web IRS jika Anda memiliki capital gain atau loss untuk dilaporkan.Masukkan jumlah capital gain atau loss untuk saham yang terlibat dalam merger atau split, kemudian transfer jumlah itu ke formulir 1040 Anda dan tambahkan ke penghasilan Anda yang lain.