Daftar Isi:

Anonim

Langkah

Untuk melakukan rollover, karyawan tidak boleh lagi bekerja untuk perusahaan di mana rencana 401A ada. Ketika sebuah perusahaan menetapkan rencana 401A, ia dapat menetapkan jadwal vesting, yang berarti bahwa karyawan harus memenuhi tahun-tahun pelayanan minimum untuk memiliki aset sepenuhnya dan "dimiliki 100 persen." Jika seorang karyawan tidak 100 persen dipegang, hanya sebagian dari aset 401A yang akan dipindahkan ke IRA mandiri. Gaji cuti sakit yang tidak digunakan dapat dikontribusikan ke paket 401A dan rollover.

Pemutusan Hubungan Kerja

Diperlukan Distribusi Minimum

Langkah

Sebelum seorang peserta 401A dapat memperoleh uang, setiap distribusi minimum yang diperlukan harus diambil. Jika Anda telah mencapai usia 70 ½, IRS mengamanatkan persentase aset yang didistribusikan dari program pensiun setiap tahun. Jika Anda melakukan rollover sebelum mengeluarkan uang, IRS menganggapnya sebagai kontribusi berlebih yang menghukumnya enam persen per tahun untuk setiap tahun yang tersisa di dalam akun. Jika Anda tidak mendistribusikannya sepanjang tahun, jumlahnya akan dikenakan sanksi 50 persen dari nilainya.

Rollover ke 403B Dilarang

Langkah

IRS memungkinkan aset yang ada dalam paket 403B dari satu perusahaan untuk dimasukkan ke dalam rencana majikan lain yang menawarkan 403B dan memungkinkan "roll-in." Bahkan, beberapa penyedia mengizinkan paket 401k untuk masuk ke paket 403B. Namun, aset dalam paket 401A tidak diizinkan masuk ke paket 403B. Ini adalah peraturan IRS dan bukan aturan penyedia paket. Satu-satunya pilihan yang tersedia untuk peserta 401A adalah untuk menggulung uang ke IRA mandiri.

Aturan Rollover Umum

Langkah

IRS memungkinkan Anda untuk melakukan satu rollover per periode dua belas bulan untuk aset pensiun apa pun, termasuk 401A. Ada dua jenis rollover, langsung dan tidak langsung. Sementara direct adalah proses sederhana di mana administrator 401A mengirim uang ke penjaga IRA baru, rollover tidak langsung mengirimkan peserta paket cek. Pemeriksaan ini harus dimasukkan ke dalam rollover IRA dalam waktu 60 hari untuk mencegah hukuman.

Direkomendasikan Pilihan Editor