Daftar Isi:
Akun pensiun individu adalah produk keuangan khusus yang memberikan keuntungan pajak bagi investor yang menabung untuk masa pensiun. Diotorisasi oleh Kongres pada tahun 1974, IRA tersedia di hampir semua perusahaan jasa keuangan dan tersedia dalam berbagai bentuk. Biasanya, Anda dapat berinvestasi di hampir semua hal yang Anda inginkan dalam IRA, termasuk saham, obligasi, dan reksa dana.Sebagian besar IRA memiliki batasan dan batasan kontribusi, bersama dengan konsekuensi pajak atas kontribusi dan penarikan tertentu.
Sejarah IRA
Setelah dibuat oleh Kongres, IRA telah mengalami sejumlah perubahan hingga saat ini. Sementara batas kontribusi awal untuk IRA adalah 15 persen dari pendapatan atau $ 1.500, pada tahun 1981 batas-batas itu dinaikkan menjadi 20 persen dari pendapatan dan $ 2.000, masing-masing. Akibatnya, laporan pajak menunjukkan kontribusi IRA melonjak dari empat persen pada 1981 menjadi 18 persen pada 1986. Seiring waktu, batas kontribusi itu terus meningkat dan sekarang diindeks untuk inflasi.
IRA merupakan perkembangan penting karena mereka memungkinkan pembayar pajak untuk mengontrol tabungan pensiun mereka sendiri. Sedangkan akun pensiun adalah rencana bisnis tradisional yang dikelola oleh perusahaan, IRA adalah akun pribadi yang dibuka dan didanai oleh individu yang juga memiliki kekuatan untuk memilih investasi di dalamnya.
Konsekuensi Pajak IRA
Rekening pensiun individu menawarkan berbagai manfaat pajak. Dengan sebagian besar jenis IRA, Anda awalnya tidak membayar pajak atas uang yang Anda masukkan ke dalam akun. Dengan semua jenis IRA, Anda tidak perlu membayar pajak atas penghasilan yang dihasilkan dalam akun. Hanya ketika Anda menarik dana dari akun, penghasilan itu menjadi kena pajak. Akibatnya, Anda dapat memiliki puluhan tahun pertumbuhan di IRA Anda tanpa membayar pajak atas uang tersebut. Jika Anda memiliki Roth IRA, kontribusi Anda dikenai pajak tetapi Anda mengambil penghasilan Anda bebas pajak pada saat pensiun.
Batasan dan Batasan Kontribusi
Membuka dan berkontribusi pada IRA mungkin terbatas berdasarkan pada penghasilan bruto Anda yang dimodifikasi yang dimodifikasi, yang pada dasarnya adalah penghasilan kena pajak Anda dengan item tambahan yang diperhitungkan. Siapa pun yang berpenghasilan dapat berkontribusi pada IRA, bahkan anak-anak. Pada 2015, Anda dapat berkontribusi hingga kurang dari $ 5.500 atau jumlah penghasilan yang Anda peroleh ke IRA tradisional atau Roth. Itu naik menjadi $ 6.500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. Namun, Anda tidak dapat mengambil pengurangan pajak pada IRA tradisional jika Anda ditanggung oleh program pensiun lain di tempat kerja, seperti paket 401 (k), atau jika MAGI Anda melebihi arus Batas IRS. Bentuk IRA lainnya, seperti SEP-IRA, memiliki batasan dan batasannya sendiri.
Keamanan
Ada dua tingkat risiko ketika memiliki akun IRA, risiko akun Anda sendiri, dan risiko investasi Anda di dalamnya. Akun IRA Anda umumnya aman, bahkan jika perusahaan yang mendasarinya bangkrut, karena dilindungi oleh Korporasi Perlindungan Investor Sekuritas. SIPC pada dasarnya mengasuransikan akun Anda, hingga $ 500.000, dan menyediakan untuk transfer tertib ke perusahaan sekuritas lain jika terjadi kegagalan perusahaan.
Investasi dalam IRA Anda adalah cerita lain. Ketika Anda memilih investasi Anda sendiri, Anda menanggung risiko pasar yang sama dengan peserta lainnya. Kecuali jika Anda membeli beberapa jenis produk yang dijamin, investasi Anda memiliki potensi yang sama untuk naik atau turun nilainya seolah-olah Anda telah membelinya di luar IRA.
Kekurangan
Sementara IRA memberikan banyak keuntungan, itu tidak sefleksibel akun investasi biasa dan membawa batasan tertentu. Selain dikenakan pajak penghasilan biasa atas setiap penarikan dari IRA tradisional, Anda akan menghadapi penalti 10 persen jika Anda ingin uang Anda keluar sebelum usia 59 1/2, dengan beberapa pengecualian. Anda juga dilarang berinvestasi di asuransi jiwa atau barang koleksi di IRA, di samping pembatasan tambahan yang dikenakan oleh perusahaan yang bertindak sebagai pemelihara IRA Anda.