Daftar Isi:
IRA adalah singkatan dari akun pensiun individu. IRA yang ditangguhkan pajak, termasuk IRA tradisional, IRA SEP, dan IRA SEDERHANA, memungkinkan penarikan yang memenuhi syarat untuk diambil kapan saja setelah usia 59 1/2. Namun, Roth IRA juga mensyaratkan bahwa akun tersebut dibuka untuk setidaknya lima tahun pajak sebelum penarikan yang memenuhi syarat dapat diambil. Penarikan memiliki proses dua bagian: meminta penarikan dari lembaga keuangan Anda dan melaporkan penarikan atas pengembalian pajak penghasilan Anda. Bahkan jika Anda mengambil penarikan dari Roth IRA dan tidak berutang pajak, Anda masih harus melaporkan distribusi.
Langkah
Hubungi lembaga keuangan Anda atau periksa catatan keuangan Anda untuk menentukan usia Roth IRA Anda di tahun pajak. Akun harus berusia setidaknya lima tahun pajak untuk penarikan menjadi penarikan yang memenuhi syarat. Jika Roth IRA tidak berusia setidaknya lima tahun pajak, Anda dapat berhutang pajak penghasilan dan denda jika penarikan Anda termasuk penghasilan. Pembatasan ini tidak berlaku untuk IRA yang ditangguhkan pajak.
Langkah
Minta distribusi dari lembaga keuangan Anda dengan mengisi formulir permintaan distribusi IRA. Bentuk-bentuk ini sedikit berbeda untuk setiap lembaga keuangan.
Langkah
Ajukan pajak penghasilan Anda menggunakan formulir 1040 atau 1040A dan laporkan jumlah distribusi. Anda akan menerima formulir 1099-R dari lembaga keuangan Anda yang akan melaporkan berapa banyak distribusi Anda, jika ada, yang dikenakan pajak.
Langkah
Lengkapi formulir 8606, bagian III, jika distribusi Anda dari Roth IRA yang belum dibuka untuk setidaknya lima tahun pajak. Formulir ini akan menentukan apakah penarikan Anda mengandung kontribusi, pendapatan, atau keduanya. Jika penarikan Anda hanya berisi penghasilan, penarikan itu bebas pajak dan bebas penalti. Jika penarikan berisi penghasilan, Anda harus mengajukan formulir 5329 untuk menghitung penalti penarikan awal yang harus Anda bayar.