Berapa Pajak pada Penarikan 401 (k)?

Jika Anda memiliki 401 (k) akun pensiun di tempat kerja, Anda memutuskan berapa banyak untuk disumbangkan dan majikan Anda mengambilnya dari gaji Anda. Perusahaan dapat menambahkan uang sendiri ke akun Anda dan mencocokkan sebagian dari semua kontribusi Anda. Tidak ada pajak penghasilan untuk kontribusi 401 (k), meskipun Anda membayar pajak lain seperti Jaminan Sosial. Namun, Anda membayar pajak penghasilan atas penarikan.

Kredit 401K kredit: c-George / iStock / Getty Images

Melaporkan Uang

Pasangan dan Kredit ATM: Stockbyte / Stockbyte / Getty Images

Anda dapat mulai melakukan penarikan dari bebas penalti 401 (k) di 59 1/2. Setelah mencapai 70 1/2, Anda harus melakukan penarikan reguler setiap tahun. Tidak ada pajak Jaminan Sosial atas penarikan, hanya pajak penghasilan. Setelah tahun berakhir, administrator 401 (k) mengirimi Anda formulir 1099-R yang menunjukkan seberapa banyak Anda menarik. Masukkan jumlah ini pada Formulir 1040 Anda di telepon untuk penghasilan pensiun dan anuitas. Di mana formulir meminta jumlah kena pajak, Anda biasanya meletakkan seluruh jumlah yang ditarik.

Mengira Pajak

1040 formulir kredit: Viktor Nagornyy / iStock / Getty Images

Tidak ada perlakuan pajak khusus untuk penarikan reguler 401 (k). Anda melaporkannya sebagai penghasilan kena pajak, menambahkannya dengan upah, tunjangan, penghasilan wirausaha dan penghasilan lain di depan 1040 Anda. Apa pun tarif pajak reguler Anda, Anda menerapkannya pada penarikan 401 (k). Jika Anda cukup menarik untuk menempatkan Anda pada golongan pajak yang lebih tinggi, Anda akan membayar tarif yang lebih tinggi pada bagian dari penghasilan Anda.

Penarikan Dini

Pajak kata dan kredit panah: frankpeters / iStock / Getty Images

401 (k) Anda dapat memungkinkan Anda menarik uang sebelum Anda mencapai 59 ½ jika Anda sangat membutuhkan keuangan. Harganya adalah pajak penalti 10 persen ekstra untuk uang tersebut. Anda melaporkan distribusi awal pada bagian pertama Formulir IRS 5329. Gunakan Jalur Satu untuk mendaftar seluruh jumlah yang Anda ambil. Jika sebagian uang dibebaskan dari pajak tambahan - penarikan karena cacat tetap, misalnya - daftarkan jumlah itu di Jalur Dua. Kurangi Dua dari Satu. Terapkan pajak 10 persen ke hasilnya dan laporkan jumlah pajak tambahan pada Formulir 1040.

Kasus Khusus

Individu dengan kredit kalkulator: psphotograph / iStock / Getty Images

Jika Anda meninggalkan pekerjaan dan mentransfer 401 (k) Anda ke IRA pribadi, tidak ada pajak atas transfer tersebut kecuali Anda membutuhkan waktu lebih dari 60 hari untuk mengembalikan uang tersebut. Jika itu terjadi, Anda membayar pajak sebagai penarikan awal. Jika Anda meninggalkan pekerjaan setelah berusia 55 tahun, Anda dapat menarik diri dari 401 (k) tanpa membayar pajak tambahan 10 persen. Anda membayar pajak penghasilan reguler, yang Anda laporkan pada 1040 Anda.