Apakah Uang Asuransi Jiwa Kena Pajak?

Ketika orang yang ditanggung polis asuransi jiwa meninggal, penerima manfaat polis itu sering bertanya-tanya apakah Paman Sam akan mengambil potongan dari hasil pajak penghasilan atau pajak warisan. Tetapi mati bukan satu-satunya cara untuk memanfaatkan nilai polis asuransi jiwa dan menanggung konsekuensi pajak: Penarikan dan pinjaman terhadap kebijakan nilai tunai juga dapat dikenakan pajak, baik secara langsung atau di masa depan.

Pasangan lansia duduk dan berbicara satu sama lain kredit: Pics Desain / Pics Desain / Getty Images

Manfaat Meninggal dan Pajak Penghasilan

Kecuali Anda membayar untuk membeli polis asuransi jiwa orang lain, yang tidak biasa, Anda tidak perlu membayar pajak penghasilan atas hasilnya. Misalnya, jika pasangan Anda menyebut Anda sebagai penerima polis dalam hidupnya, Anda akan menerima manfaat kematian dari polis yang bebas pajak saat dia meninggal. Namun, setiap bunga yang dibayarkan kepada Anda pada manfaat kematian antara tanggal kematian dan tanggal perusahaan asuransi memotong Anda cek tidak dihitung sebagai penghasilan kena pajak.

Manfaat Kematian dan Pajak Bumi

Hasil asuransi jiwa tidak termasuk sebagai bagian dari warisan almarhum kecuali jika almarhum memiliki polis atau harta warisan adalah penerima manfaat. Jika polis tersebut dimiliki oleh orang lain dan memberi nama orang lain untuk menerima manfaat kematian, hasil polis tersebut dikeluarkan dari tanah kena pajak yang telah meninggal dan sama sekali menghindari pajak tanah. Misalnya, jika Anda membeli polis tentang kehidupan Anda sendiri dan menyebut pasangan Anda sebagai penerima, hasilnya akan dimasukkan ke dalam harta warisan Anda. Tetapi jika pasangan Anda telah membeli polis tentang hidup Anda dan menyebut dirinya penerima, hasilnya tidak akan dimasukkan dalam harta warisan Anda.

Penarikan Nilai Tunai

Jika Anda memiliki kebijakan seumur hidup yang telah mengakumulasi nilai tunai, Anda mungkin dapat menarik diri dari polis Anda. Selama penarikan Anda secara keseluruhan tidak melebihi jumlah premi yang telah Anda bayarkan, setiap penarikan akan tetap bebas pajak. Namun, begitu penarikan Anda sama dengan jumlah premi yang telah Anda bayarkan, setiap penarikan di masa depan akan dihitung sebagai penghasilan kena pajak. Misalnya, Anda telah membayar premi $ 12.000 untuk polis Anda dan Anda mengeluarkan $ 5.000 tahun lalu. $ 7.000 pertama yang Anda ambil setelah itu bebas pajak, tetapi setiap penarikan nilai tunai melebihi $ 7.000 dihitung sebagai penghasilan kena pajak.

Pinjaman Asuransi Jiwa

Alih-alih menarik uang dari polis asuransi jiwa Anda, Anda mungkin mempertimbangkan untuk mengambil pinjaman terhadap nilai tunai polis Anda. Seperti pinjaman lainnya, Internal Revenue Service tidak menganggap jumlah pinjaman sebagai penghasilan kena pajak saat Anda menariknya. Namun, jika Anda membiarkan polisnya lewat, IRS memperlakukan Anda karena telah mengambil cukup uang tunai dari polis Anda untuk membayar saldo pinjaman. Jika jumlah itu melebihi jumlah yang telah Anda bayarkan dalam premi, kelebihannya dianggap sebagai penghasilan kena pajak pada saat itu meskipun Anda sebenarnya tidak membayar uang.