Persyaratan Pengarsipan IRS untuk Pensiunan Orang

Jika Anda bekerja untuk majikan, majikan itu menahan pajak berdasarkan dokumen yang Anda selesaikan, tetapi ketika Anda pensiun, Anda bertanggung jawab untuk memastikan Anda memiliki cukup uang untuk membayar pajak Anda. Penting untuk mengetahui aturan dan peraturan IRS karena berkaitan dengan berbagai sumber pendapatan pensiun dan tahu bagaimana melaporkan setiap sumber pendapatan yang Anda terima.

Setelah pensiun, Anda mungkin masih harus melaporkan pajak penghasilan.

Persyaratan Umum

Semua warga negara A.S., berapa pun usianya, diharuskan untuk mengajukan pengembalian pajak penghasilan jika penghasilan mereka memenuhi atau melampaui ambang batas yang ditetapkan oleh IRS. Untuk tahun pajak 2012, wajib pajak berusia 65 tahun dan lebih tua diharuskan untuk melaporkan pajak jika penghasilan mereka setidaknya $ 11.200 untuk satu orang, $ 13.950 untuk kepala rumah tangga dan $ 21.800 untuk wajib pajak yang sudah menikah mengajukan pengembalian bersama.

Pendapatan Jaminan Sosial

Bagi banyak pensiunan, tunjangan Jaminan Sosial tidak dikenakan pajak, tetapi tunjangan tersebut masih harus dilaporkan ke IRS. Setiap tahun, Administrasi Jaminan Sosial mengirim setiap penerima formulir 1099 yang merinci jumlah total tunjangan Jaminan Sosial yang dibayarkan, termasuk potongan untuk cakupan Medicare. Sementara undang-undang pajak kadang-kadang berubah, aturan praktis 2012 untuk menentukan status pajak adalah menambahkan setengah dari pendapatan Jaminan Sosial Anda ke semua penghasilan Anda yang lain. Jika nomor ini lebih besar dari $ 32.000 dan Anda menikah dan mengajukan pengembalian bersama, tunjangan Jaminan Sosial Anda mungkin akan dikenakan pajak. Manfaat pembayar pajak tunggal dapat dikenakan pajak jika jumlah total lebih dari $ 25.000.

Distribusi Program Pensiun

Banyak pensiunan menerima pendapatan dari rencana IRA atau 401 (k). Administrator IRA, 401 (k) atau program pensiun diharuskan untuk mengirimkan Formulir 1099-R kepada peserta yang menunjukkan jumlah yang ditarik. Dalam kebanyakan kasus, peserta dalam IRA dan rencana 401 (k) diharuskan mulai mengambil distribusi minimum yang dipersyaratkan pada usia 70 ½, dan distribusi tersebut dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa.

Bunga, Dividen dan Keuntungan Modal

Banyak pensiunan menerima pendapatan dari investasi, termasuk pembayaran bunga, dividen, dan laba atas penjualan saham atau obligasi. Semua sumber pendapatan ini harus dilaporkan ke IRS, tetapi perlakuan pajaknya bervariasi. Sementara undang-undang perpajakan berubah dari tahun ke tahun, pada tahun 2012, dividen yang memenuhi syarat dan keuntungan modal jangka panjang (keuntungan dari surat berharga yang dimiliki selama lebih dari setahun) dikenakan pajak pada tingkat maksimum 15 persen, sementara bunga dan dividen biasa dikenakan pajak pada tarif pajak penghasilan reguler individu.