Daftar Isi:
- Tidak Ada Pajak Sampai Penarikan
- Pajak Penghasilan Federal
- Pajak Penghasilan Negara
- Denda karena Tidak Mengambil Distribusi yang Diperlukan
Ketika Anda memasuki masa pensiun dan mulai mengetuk 401 (k) Anda, Anda bukan satu-satunya yang merayakannya. Internal Revenue Service juga merasa senang karena Anda akhirnya mulai membayar sejumlah pajak atas telur sarang 401 (k) Anda. Jika Anda berusia di atas 55 tahun saat pensiun, Anda tidak akan berutang penalti penarikan awal. Namun, Anda tetap harus membayar pajak penghasilan. Karena undang-undang pajak dapat berubah dari waktu ke waktu, tanyakan kepada petugas pajak untuk menentukan bagaimana penarikan 401 (k) Anda akan dikenakan pajak.
Tidak Ada Pajak Sampai Penarikan
Hanya pensiun tidak dianggap sebagai peristiwa kena pajak ketika menyangkut masalah uang dalam paket 401 (k) Anda. Semua 401 (k) akun dilindungi pajak, yang berarti Anda tidak perlu membayar pajak saat uang tetap di akun. Misalnya, Anda menjual 100 saham dan menghasilkan untung $ 1.000. Biasanya, Anda harus membayar pajak $ 1.000 itu. Tetapi, ketika keuntungan itu dibuat di dalam rencana 401 (k) Anda, Anda tidak membayar pajak apa pun pada saat itu. Jadi, bukan pensiun yang memicu pajak pada 401 (k) Anda, itu mengambil distribusi. Jika Anda menunda mengambil uang dari 401 (k) Anda selama beberapa tahun, Anda tidak akan membayar pajak sampai saat itu.
Pajak Penghasilan Federal
Distribusi 401 (k) Anda dikenakan pajak pada tarif pajak penghasilan biasa, yang berarti semakin tinggi total pendapatan Anda, semakin tinggi tarif yang Anda bayarkan pada penarikan 401 (k) Anda. Bahkan jika aset 401 (k) Anda diinvestasikan di pasar saham, distribusi Anda tidak memenuhi syarat sebagai tingkat kenaikan modal jangka panjang. Misalnya, jika Anda termasuk dalam golongan pajak 15 persen ketika Anda mengeluarkan $ 10.000, Anda akan membayar $ 1.500 dalam pajak penghasilan federal. Namun, jika Anda berada di kelompok 35 persen, biaya distribusi $ 10.000 yang sama itu membuat Anda membayar pajak penghasilan $ 3.500.
Pajak Penghasilan Negara
Meskipun banyak negara memperlakukan 401 (k) distribusi sebagai pendapatan dengan cara yang sama dengan IRS, beberapa negara memiliki pengecualian yang dapat mengurangi jumlah yang Anda bayar. Misalnya, Illinois memungkinkan Anda mengecualikan distribusi paket 401 (k) yang terkena pajak dari pajak penghasilan negara bagian Illinois. Negara bagian lain, termasuk Iowa dan Colorado, memiliki pengecualian yang memungkinkan Anda mengecualikan sejumlah pendapatan pensiun, termasuk 401 (k) distribusi, dari pajak pendapatan negara.
Denda karena Tidak Mengambil Distribusi yang Diperlukan
Anda harus mulai mengambil distribusi minimum yang dipersyaratkan dari paket 401 (k) Anda di tahun Anda pensiun atau tahun Anda mencapai 70 1/2, mana yang terjadi kemudian. Jumlah yang harus Anda tarik dihitung berdasarkan harapan hidup Anda dan nilai akun. Jika Anda gagal menarik jumlah yang disyaratkan, IRS mengenakan pajak 50 persen. Misalnya, Anda seharusnya menarik $ 15.000 dari 401 (k) Anda, tetapi Anda hanya mengeluarkan $ 3.000. Karena Anda gagal menarik $ 12.000, Anda harus membayar denda pajak sebesar $ 6.000 kepada IRS.