Apakah Anda Membayar Pajak Federal dengan Pinjaman?

Layanan Pendapatan Internal membuat perbedaan penting antara pendapatan yang diperoleh dan pinjaman. Jika Anda bekerja di pekerjaan atau dibayar komisi penjualan atau biaya lain untuk layanan Anda, maka Anda mendapatkan penghasilan, yang dikenakan pajak. Jika Anda menggunakan uang dari pinjaman untuk membeli rumah, mobil, atau properti lainnya, uang itu tidak dianggap sebagai penghasilan dan tidak dikenakan pajak. Ada fitur-fitur penting dari pinjaman yang harus Anda ketahui ketika mengajukan pengembalian pajak federal Anda.

Hipotek dan pinjaman lain tidak dianggap sebagai pendapatan.

Perlakuan Pajak atas Pinjaman

Anda tidak harus melaporkan pinjaman atas pengembalian pajak Anda, Anda juga tidak perlu membayar pajak penghasilan atas pinjaman. Karena Anda diwajibkan oleh perjanjian tertulis untuk membayar kembali pinjaman, IRS tidak menganggap uang itu sebagai penghasilan, baik yang diterima atau tidak diterima. Uang yang Anda peroleh dengan menggunakan pinjaman, seperti sewa yang dibayar oleh penyewa di properti yang Anda dibiayai dengan pinjaman, adalah penghasilan kena pajak.

Pinjaman pribadi

IRS tidak menganggap pinjaman pribadi sebagai pendapatan, tetapi agen tersebut dapat mengklasifikasikan pinjaman tersebut sebagai hadiah. Misalnya, jika Anda menerima pinjaman dari orang tua terhadap warisan Anda, orangtua mungkin berkewajiban untuk membayar pajak hadiah kecuali Anda dapat membuktikan bahwa pinjaman tersebut harus dibayar kembali. Anda melakukan ini dengan menetapkan ketentuan pembayaran dalam bentuk tertulis dan memastikan transaksi tersebut diberi label sebagai pinjaman pada instrumen yang menyampaikan uang - cek bersertifikat, misalnya. Dokumen real juga harus mendokumentasikan pinjaman, serta persyaratan pembayaran.

Pengurangan Bunga Pinjaman

Undang-undang perpajakan memungkinkan Anda mengurangi bentuk bunga tertentu yang Anda bayar dengan pinjaman. Bunga hipotek, misalnya, sepenuhnya dapat dikurangkan: Anda mengurangkannya dari penghasilan kotor Anda sebelum menghitung penghasilan kena pajak Anda. Bunga investasi-pinjaman, bunga pinjaman mahasiswa, dan bunga pinjaman ekuitas rumah dapat dikurangkan dari pajak dalam keadaan tertentu; bunga utang konsumen - seperti yang dibebankan pada kartu kredit - tidak. Anda harus memberikan dokumentasi bunga yang dibayarkan, yang harus disediakan oleh bank atau lembaga pemberi pinjaman yang memperpanjang pinjaman atau saat ini sedang melayani pinjaman.

Pinjaman Bisnis

Jika majikan Anda memberi Anda pinjaman, perlakuan pajak tergantung pada ketentuan pembayaran. Jika Anda harus membayar uang tanpa syarat dan pribadi, maka itu adalah pinjaman. Jika gaji dan bonus Anda meningkat atau ditetapkan agar sesuai dengan jumlah pinjaman dan dikondisikan pada sisa pekerjaan Anda, maka IRS menganggap kompensasi pinjaman, dan pajak penghasilan harus dibayar. IRS juga menganggap uang muka terhadap pendapatan masa depan sebagai kompensasi, dan sepenuhnya dikenakan pajak, bukan sebagai pinjaman.