Daftar Isi:
Upah Anda dikenai pajak penghasilan federal dan mungkin negara. Anda dapat menunda perpajakan dengan memarkir uang di akun pensiun 401 (k), tetapi mengharapkan untuk membayar pajak saat Anda melakukan penarikan. Pajak 401 (k) rencana dan program pensiun lainnya sangat bervariasi dari satu negara ke negara. Namun, bahkan negara-negara dengan tarif pajak tinggi kadang-kadang memungkinkan pengecualian tertentu untuk penarikan program pensiun.
401 (k) Paket
A 401 (k) adalah program pensiun iuran pasti. Anda dan majikan Anda dapat berinvestasi di akun secara tahunan hingga batas kontribusi maksimum. Dana diinvestasikan dalam bentuk saham, obligasi dan jenis investasi lainnya. Saldo akun Anda dapat berfluktuasi seiring waktu. Tidak seperti pensiun tradisional, paket 401 (k) tidak menawarkan jaminan pertumbuhan atau penarikan minimum. Anda dapat menyetor uang ke 401 (k) berdasarkan sebelum pajak atau setelah pajak. Ini berarti Anda membayar pajak penghasilan sebelum melakukan investasi atau pada saat penarikan Anda. Either way, uang di dalam rencana tumbuh tanpa dikenakan pajak sampai ditarik. Anda biasanya dikenai denda pajak federal jika Anda melakukan penarikan sebelum usia 59 1/2.
Pajak Daerah
Di tingkat negara bagian, 401 (k) penarikan dikenakan pajak penghasilan. Beberapa kota dan kabupaten juga menilai tingkat pajak penghasilan tambahan. Sejumlah negara bagian, termasuk Alaska dan Florida, tidak memiliki pajak penghasilan. Ini berarti Anda hanya perlu bersaing dengan pajak pendapatan federal, meskipun beberapa kota atau kabupaten juga pajak penghasilan. Pada tahun 2014, Nebraska menilai pajak penghasilan 2,46 persen atas penghasilannya hanya $ 3.000; tarif pajak untuk pelapor tunggal yang memperoleh lebih dari $ 29.000 adalah 6,84 persen. Penarikan 401 (k) yang ditangguhkan pajak akan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa, sehingga tarif ini akan berlaku untuk penarikan program pensiun Anda. Pada dasarnya, penghasilan pensiun bersih Anda akan berkurang jika Anda tinggal di Nebraska daripada di Florida.
Pengecualian Pajak
Beberapa negara menawarkan pengecualian untuk pensiunan yang dapat mengurangi 401 (k) pajak Anda. Di Kansas, penarikan pensiun, termasuk yang berasal dari 401 (k), bebas pajak jika Anda bekerja untuk layanan sipil, negara bagian, atau kereta api. Pada 2014, pajak atas penghasilan dan 401 (k) dari sumber lain di Kansas mulai dari $ 16.000. Di negara tetangga Missouri, Anda biasanya membayar pajak pendapatan negara bagian atas pendapatan lebih dari $ 1.000. Namun, pasangan yang mengajukan bersama-sama dengan pendapatan bruto yang disesuaikan di bawah $ 32.000 dapat mengklaim pembebasan 401 (k) atau pendapatan pensiun. Di Nebraska, pengecualian rencana pensiun hanya berlaku untuk militer.
Pertimbangan Lainnya
Potongan pajak tingkat negara bagian pada penarikan 401 (k) didasarkan pada premis bahwa Anda seorang pensiunan. Pemerintah federal menganggap usia 59 1/2 sebagai usia pensiun resmi, sementara pedoman usia berbeda dari satu negara ke negara lain. Jika Anda menguangkan 401 (k) sebelum mencapai usia pensiun, Anda tidak mendapat manfaat dari pembebasan pajak tingkat negara bagian mana pun yang berlaku. Anda harus membayar pajak penghasilan negara atas uang tersebut serta pajak pendapatan federal dan mungkin penalti pajak federal 20 persen.