Daftar Isi:
Paket kompensasi yang ditangguhkan, seperti rencana 457 dan 409A, ditetapkan melalui Layanan Pendapatan Internal sebagai rekening tabungan pensiun publik yang mencerminkan banyak manfaat dari opsi 401-K. Uang disedot dari gaji dan dimasukkan ke dalam rencana penarikan di lain waktu. Tetapi aturan bisa menjadi rumit untuk penarikan kompensasi yang ditangguhkan. Implikasi pajak, hukuman dan tindakan pencegahan membuat penghapusan dana cukup sulit.
Implikasi Pajak Federal
Menghasilkan tabungan dalam akun kompensasi yang ditangguhkan dapat mempersiapkan Anda untuk pensiun, tetapi menarik dana ini - bahkan jika Anda sudah pensiun - berarti Anda harus terus membayar pajak pendapatan federal. Dana dalam program kompensasi yang ditangguhkan pegawai negeri disediakan melalui pendapatan gaji dan dianggap sebagai upah tambahan, yang ditarik ke akun mungkin mengharuskan Anda untuk mengisi formulir pajak W-2. Untuk menghindari hal ini, beberapa negara bagian memungkinkan Anda membayar pajak penghasilan atas kompensasi yang ditangguhkan ketika dana awalnya diperoleh.
Penarikan Darurat
Mungkin tidak mungkin untuk menarik dari akun kompensasi yang ditangguhkan kecuali Anda memiliki keadaan darurat yang mengerikan atau sampai Anda mencapai usia tertentu. Dalam hal terjadi bencana darurat, seperti tagihan medis yang tidak terduga yang tidak ditanggung oleh asuransi, semua negara memberi Anda kesempatan untuk menarik diri dari dana yang ditangguhkan. Untuk melakukannya, aplikasi harus dilengkapi dan dokumentasi tambahan mungkin diperlukan. Setelah permintaan selesai, kontributor mungkin harus menunggu beberapa hari untuk diproses.
Tindakan Pencegahan
Sejumlah langkah pencegahan membuat sulit untuk menarik kompensasi yang ditangguhkan. Misalnya, Negara Bagian New York memungkinkan Anda melakukan penarikan jika total akun kurang dari $ 5.000, tidak ada kontribusi yang dilakukan selama 24 bulan dan tidak ada penarikan sebelumnya. Peserta yang tidak memenuhi persyaratan layanan kota di negara bagian New York mungkin hanya dapat menarik setelah kontributor mencapai usia 70 tahun.
Di New York, begitu pesangon yang layak dari pekerjaan di kota telah dicapai, kontributor dapat menarik diri dari akun kompensasi yang ditangguhkan tanpa penalti, berapapun usia.