Daftar Isi:
Saldo akun dana pensiun dipisahkan menjadi komponen yang terselubung dan tidak diinvestasikan. Saldo akun pribadi adalah jumlah yang Anda simpan jika Anda segera berhenti bekerja untuk majikan Anda. Saldo yang tidak diinvestasikan adalah jumlah yang menjadi hak Anda untuk disimpan jika Anda terus bekerja untuk jumlah waktu yang telah ditentukan. Perencanaan pensiun mencakup saldo akun vested dan nonvested Anda.
Saldo Akun Vested
Anda dapat menemukan saldo akun pribadi di sebagian besar akun pensiun yang disponsori perusahaan. Anda biasanya menyumbangkan sebagian dari gaji Anda ke dalam rekening pensiun, dan majikan Anda menyumbangkan sebagian yang lebih kecil ke dalam akun Anda. Jumlah uang yang Anda kontribusikan segera diberikan. Jumlah yang dikontribusikan majikan Anda biasanya tunduk pada aturan vesting dan tetap tidak diinvestasikan untuk jangka waktu tertentu. Setelah Anda bekerja untuk majikan selama lebih dari periode vesting minimum, semua uang yang dikontribusikan ke rekening pensiun Anda menjadi hak karyawan.
Dampak Vesting
Saldo akun pribadi Anda menjadi milik Anda bahkan jika Anda berhenti, dipecat atau pensiun. Ini termasuk jumlah yang Anda kontribusikan sendiri dan jumlah apa pun yang dikontribusikan oleh atasan Anda yang telah diberikan dari waktu ke waktu. Saldo akun Anda yang non-investasi hilang jika Anda berhenti bekerja untuk majikan Anda dengan alasan apa pun.
Periode vesting
Internal Revenue Service mengeluarkan pedoman ketat tentang pemberian hak (lihat Sumberdaya). Pengusaha dicegah untuk mengamanatkan periode vesting yang panjang, dan jadwal vesting maksimum ditetapkan oleh batasan IRS. Administrator paket pensiun Anda harus menetapkan untuk memberi Anda informasi mengenai periode vesting Anda, serta saldo akun Anda yang sudah diverafkan dan yang tidak diinvestasikan. Dalam akun pensiun yang khas, ada periode vesting awal untuk karyawan baru dan periode vesting berikutnya untuk uang yang disumbangkan atas nama karyawan veteran.
Akun Khas
Saldo akun terselubung hanya ditampilkan di akun yang memiliki beberapa bentuk dana yang disediakan perusahaan. Sebaliknya, untuk akun individual seperti IRA, seluruh akun Anda secara otomatis ditentukan oleh definisi. Pernyataan IRA Anda tidak pernah menunjukkan saldo akun vested karena seluruh akun Anda selalu menjadi vested.
Untuk akun yang didanai majikan seperti program imbalan pasti atau 401k dengan pertandingan majikan, Anda biasanya melihat periode waktu tertentu, seperti tiga tahun, sebelum akun pensiun sepenuhnya menjadi hak karyawan. Dalam rencana yang lebih kompleks, pengusaha dapat menggunakan skala geser di mana persentase tambahan dari saldo akun menjadi hak setiap bulan kerja.
Peringatan
Saat merencanakan pensiun Anda, pastikan Anda membedakan antara saldo akun vested dan nonvested. Karyawan sering berasumsi bahwa mereka pada akhirnya akan mengumpulkan saldo yang tidak diinvestasikan dan menggunakan jumlah ini dalam perencanaan pensiun. Ini asumsi yang berbahaya.
Jika Anda mendasarkan waktu pensiun Anda pada saldo akun non-investasi dan Anda kemudian berhenti bekerja untuk majikan Anda sebelum periode vesting berakhir, Anda dapat meninggalkan diri Anda dengan standar hidup yang lebih rendah di seluruh masa pensiun Anda. Administrator paket atau penasihat keuangan Anda dapat memberikan informasi tentang periode vesting akun spesifik Anda.