Daftar Isi:
Baik program pensiun maupun 403 (b) adalah program pensiun yang diuntungkan pajak yang dirancang untuk memberi manfaat bagi pekerja. Struktur kedua produk keuangan ini sangat berbeda. Program pensiun lebih tradisional daripada rencana 403 (b), dan pada dasarnya bergantung pada kemurahan hati pengusaha untuk memberikan tunjangan karyawan. Baik atau buruk, karyawan memiliki kontrol lebih besar atas kontribusi dan kinerja 403 (b) program mereka daripada dengan program pensiun.
Kontribusi
Kontribusi untuk program pensiun hanya dibuat oleh pemberi kerja. Juga dikenal sebagai program imbalan pasti, program pensiun dimaksudkan untuk membayar jumlah bulanan tertentu kepada karyawan pada saat pensiun. Jumlah pembayaran biasanya didasarkan pada gaji karyawan, usia dan jumlah tahun bekerja untuk majikan. Pengusaha menerima pengurangan pajak untuk kontribusi ke program, dan pendapatan tumbuh pajak tangguhan.
Rencana 403 (b) adalah jenis rencana kontribusi pasti yang dirancang khusus untuk organisasi bebas pajak, pegawai sekolah umum dan menteri. Karyawan dapat memilih untuk memotong sebagian gaji mereka dan disetor langsung ke dalam rencana sebelum dikenakan pajak. Pengusaha memiliki opsi, tetapi bukan kewajiban, untuk berkontribusi pada rencana atas nama karyawan.
Opsi Investasi
Dengan program pensiun tradisional, karyawan tidak dapat menentukan bagaimana uang diinvestasikan. Perusahaan membuat semua kontribusi untuk rencana tersebut, sehingga memiliki otoritas penuh atas keputusan investasi dengan dana tersebut. Karena program pensiun berjanji untuk melakukan pembayaran tertentu kepada karyawan setelah pensiun, mereka biasanya diinvestasikan dalam investasi konservatif dan berbiaya rendah yang cenderung mengungguli investor biasa. Namun, beberapa program pensiun kurang dana, biasanya karena manajemen yang buruk. Dalam beberapa kasus, sebuah rencana akan memangkas manfaat atau bahkan gagal, yang mengakibatkan Perusahaan Jaminan Manfaat Pensiun, sebuah agen pemerintah, mengambil alih tanggung jawab untuk melakukan pembayaran.
Jika Anda berpartisipasi dalam rencana 403 (b), Anda memikul tanggung jawab atas bagaimana Anda ingin menginvestasikan uang Anda, dan bukannya majikan Anda. Paket 403 (b) yang khas menawarkan beragam reksa dana dan anuitas yang dapat Anda pilih untuk menginvestasikan dana Anda. Jumlah yang Anda terima saat pensiun didasarkan pada kinerja dana Anda dan bukan pada apa yang akan dibayarkan majikan Anda kepada Anda. Meskipun ini dapat bermanfaat bagi Anda jika Anda adalah investor yang cerdas, ada tidak ada jaminan, baik dari perusahaan Anda atau dari agen pemerintah manapun, untuk menerima uang dari rencana 403 (b) Anda pada saat pensiun.
Distribusi
Sebagian besar program pensiun tradisional mulai membayar ketika Anda mencapai usia 65 tahun. Beberapa paket memungkinkan distribusi setelah Anda mencapai usia 55 tahun dengan ketentuan tertentu, seperti telah bekerja di perusahaan selama setidaknya 10 tahun. Jika Anda mengambil distribusi pensiun lebih awal, kemungkinan Anda akan menerima pembayaran bulanan yang lebih kecil daripada jika Anda telah menunggu usia pensiun penuh. Pembayaran pensiun hampir selalu dikenakan pajak.
Dengan paket 403 (b), Anda biasanya dapat mengambil uang setelah Anda mencapai usia 59 1/2 atau jika Anda meninggal atau cacat. Jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda, Anda juga biasanya dapat mengambil distribusi atau menggulingkan uang Anda ke dalam rencana lain yang diuntungkan pajak, seperti IRA. Beberapa rencana juga memungkinkan distribusi kesulitan, yang didefinisikan oleh IRS sebagai "kebutuhan finansial yang mendesak dan mendesak." Seperti halnya program pensiun, distribusi dari 403 (b) program sepenuhnya terkena pajak.