Cara Mentransfer Saldo Rekening Flex ke Rekening Tabungan Kesehatan

Akun pengeluaran fleksibel, juga dikenal sebagai akun fleksibel atau FSA, adalah akun yang dapat ditawarkan perusahaan kepada karyawan untuk menutupi biaya medis yang disetujui IRS. Uang akun Flex harus digunakan pada akhir tahun rencana, atau akan hangus. Rekening tabungan kesehatan, atau HSA, menyimpan dolar sebelum pajak untuk tujuan yang sama. Anda hanya dapat membuka HSA jika polis asuransi kesehatan Anda memiliki apa yang dianggap IRS sebagai deductible tinggi. Berbeda dengan FSA, jika Anda tidak membelanjakan dana HSA Anda setiap tahun, uang tetap di akun dan terus bertambah karena pajak, bahkan jika Anda meninggalkan perusahaan Anda. Siapa pun yang memiliki kedua jenis akun dapat melakukan satu kali, transfer bebas pajak dari FSA ke HSA selama orang tersebut tetap memenuhi syarat untuk HSA selama satu tahun setelah transfer. Konsultasikan dengan profesional pajak atau keuangan, serta spesialis tunjangan jika perlu, untuk memastikan Anda mematuhi undang-undang perpajakan saat ini ketika Anda melakukan transfer.

Rekening tabungan kesehatan tersedia bagi mereka yang memiliki asuransi tinggi yang dapat dikurangkan.

Langkah

Tanyakan kepada administrator paket FSA Anda. Anda harus yakin bahwa rencana FSA Anda memungkinkan rollover jenis ini. Tidak semua rencana melakukannya, jadi minta atasan Anda untuk mengonfirmasi bahwa Anda akan diizinkan untuk melakukan transfer.

Langkah

Pilih untuk melakukan transfer. Hubungi administrator paket FSA Anda untuk memberi tahu dia bahwa Anda ingin rollover dari FSA Anda ke HSA. Jika rencana perusahaan Anda mengharuskan formulir tertentu diisi, dia akan memberi tahu Anda tentang mereka.

Langkah

Mintalah agar saldo FSA Anda dibekukan. Menurut IRS, sebelum Anda dapat melakukan transfer FSA ke HSA, "saldo akhir tahun dalam FSA kesehatan harus dibekukan." Administrator paket Anda akan dapat menerapkan ini.

Langkah

Cari tahu kapan tahun rencana Anda berakhir dari administrator paket FSA Anda. Menurut peraturan IRS, rollover harus mulai berlaku dalam dua setengah bulan dari akhir tahun rencana Anda. Misalnya, jika tahun rencana Anda berakhir 31 Desember 2009, Anda harus melakukan transfer sebelum 15 Maret 2010.

Langkah

Hilangkan FSA Anda saat Anda melakukan transfer. Anda tidak dapat mentransfer hanya sebagian dana FSA Anda ke HSA. IRS menetapkan bahwa rollover harus "menghasilkan keseimbangan nol dalam FSA kesehatan."

Langkah

Minta administrator paket FSA Anda untuk melakukan transfer langsung ke wali amanat HSA Anda. IRS tidak akan menerima apa pun selain transfer dana langsung untuk rollover. Anda tidak dapat membatalkan FSA, menerima cek untuk dana, dan kemudian berkontribusi ke HSA Anda. Uang harus digulingkan secara langsung.

Langkah

Pertahankan kelayakan HSA Anda selama 12 bulan setelah transfer. Ini mungkin terdengar aneh, tetapi aturan ini berlaku untuk mencegah orang melakukan transfer, membatalkan rencana kesehatan yang dapat dikurangkan tinggi, dan melewatkan dengan simpanan uang bebas pajak yang akan menumbuhkan pajak yang ditangguhkan hingga usia 65 tahun. Jadi, misalnya, jika Anda menyelesaikan rollover FSA-ke-HSA 2 Maret 2010, Anda harus tetap memenuhi syarat untuk HSA, yang berarti menjaga rencana kesehatan Anda yang dapat dikurangkan tinggi, hingga setidaknya 31 Maret 2011. Jika Anda mengalami kesulitan dari aturan ini, Anda harus membayar pajak penghasilan atas uang yang ditransfer dari FSA Anda sebagai tambahan hukuman 10 persen atas dana tersebut.