Daftar Isi:
Meskipun mereka berdua memiliki "IRA" dalam nama mereka dan mereka berdua menawarkan tabungan pensiun yang ditangguhkan pajak, ada sejumlah perbedaan antara IRA tradisional dan IRA SEDERHANA. Memahami mereka dapat membantu Anda memutuskan di mana Anda harus membuat kontribusi Anda atau apakah mengkonsolidasikan akun pensiun Anda adalah sebuah pilihan.
Batas Kontribusi
Anda dapat berkontribusi hingga $ 5.500 setiap tahun - $ 6.500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih - untuk IRA tradisional, tetapi perusahaan Anda tidak diperbolehkan memberikan kontribusi apa pun atas nama Anda. IRA SEDERHANA memungkinkan kontribusi karyawan dan majikan. Pada 2015, Anda dapat berkontribusi hingga $ 12.500, atau $ 15.500 jika Anda berusia di atas 50 tahun, melalui pemotongan gaji. Majikan Anda harus memberikan kontribusi atas nama Anda, baik sesuai dengan kontribusi Anda hingga 3 persen dari gaji Anda atau berkontribusi 2 persen ke akun Anda terlepas dari berapa banyak Anda berkontribusi.
Kelayakan
Anda harus lebih muda dari usia 70 1/2 agar memenuhi syarat untuk berkontribusi pada IRA tradisional. Dengan IRA SEDERHANA, atasan Anda harus melindungi Anda jika Anda telah memperoleh setidaknya $ 5.000 dalam dua dari lima tahun terakhir dan Anda mengharapkan untuk mendapatkan $ 5.000 atau lebih pada tahun berjalan. Majikan Anda dapat menetapkan persyaratan yang tidak terlalu ketat, seperti mencakup semua orang yang diharapkan menghasilkan $ 3.000 pada tahun berjalan, tetapi itu tidak dapat membuat persyaratan menjadi lebih ketat. Hanya perusahaan dengan karyawan kurang dari 100 yang dapat membuat IRA SEDERHANA.
Peningkatan Denda untuk Penarikan Dini
Baik IRA SEDERHANA dan IRA tradisional memaksakan a Denda penarikan awal 10 persen pada distribusi yang diambil sebelum usia 59 1/2. Tetapi jika Anda mencairkan IRA SEDERHANA dalam waktu dua tahun sejak dibuka, Anda akan berhutang 25 persen, bukan penalti 10 persen yang khas.
Mentransfer Dana Antar Akun
Anda harus menunggu dua tahun setelah membuka IRA SIMPLE untuk memasukkan uang ke dalam akun non-SIMPLE, termasuk IRA tradisional. Namun, begitu masa tunggu ini berakhir, Anda dapat memindahkan uang ke IRA tradisional tanpa konsekuensi pajak. IRA SEDERHANA tidak dapat menerima rollover dari jenis akun apa pun selain IRA SEDERHANA lainnya. Anda tidak dapat memindahkan uang dari IRA tradisional ke IRA SEDERHANA Anda.