Daftar Isi:
- Langkah
- Penggunaan Industri
- Menggunakan
- Langkah
- Periksa Distribusi
- Langkah
- Makna
- Langkah
- Kesalahpahaman
- Langkah
Langkah
FBO adalah istilah yang berlaku di seluruh industri, diterima oleh semua pemelihara IRA. Ini membantu mempertahankan rantai administrasi untuk IRA bersama dengan kepemilikan aset: orang yang mendapatkan manfaat, penjaga memegang uang.
Penggunaan Industri
Menggunakan
Langkah
FBO digunakan dalam pendidikan mandiri, warisan, pendidikan dan transfer struktur IRA. Penjaga akan selalu didaftar pertama, dengan orang yang berhak atas aset yang ditunjuk setelah FBO.
Periksa Distribusi
Langkah
Ketika transfer wali amanat ke wali amanat dilakukan, cek yang diterbitkan dibayarkan kepada FBO wali amanat baru Anda. Ini tidak seperti rollover, di mana Anda dapat mencairkan cek karena dibayarkan kepada Anda.
Makna
Langkah
Signifikansi penunjukan FBO terletak pada IRS. Pergerakan uang dan transfer yang dilakukan melalui FBO tidak menghasilkan 1099-R dan karenanya tidak menghasilkan pajak.
Kesalahpahaman
Langkah
Jangan bingung semua penunjukan FBO sebagai akun IRA. Sebuah FBO dapat digunakan dalam penunjukan kontribusi kepercayaan atau amal juga.