Daftar Isi:
Internal Revenue Service memungkinkan Anda untuk menggulung uang dari paket 401k ke IRA Pensiun Karyawan Sederhana (SEP). Anda mungkin ingin mengambil keuntungan dari ini jika Anda meninggalkan pekerjaan yang menawarkan paket 401k sebagai bagian dari kompensasi karyawan dan mengambil pekerjaan yang menawarkan SEP.
Fungsi
Untuk memutar uang dari paket 401k ke SEP IRA, mintalah distribusi dari paket 401k Anda. Anda hanya dapat meminta distribusi jika Anda telah meninggalkan pekerjaan Anda atau setidaknya berusia 59 1/2 tahun. Setelah Anda mendapatkan uang, Anda harus menyimpannya di SEP IRA Anda dalam waktu 60 hari. Ketika Anda mengajukan pajak pendapatan federal Anda, Anda harus melaporkan jumlah rollover sebagai pensiun dan distribusi anuitas yang tidak dapat ditarik kembali, meskipun uang itu tidak akan dimasukkan dalam penghasilan kena pajak Anda.
Keterbatasan
Anda hanya dapat melakukan satu rollover per periode 12 bulan dari akun atau ke akun. Misalnya, jika Anda melakukan rollover dari paket 401k ke SEP IRA, Anda tidak bisa melakukan rollover lain dari paket 401k ke akun pensiun lainnya selama 12 bulan. Selain itu, Anda tidak bisa mendapatkan uang dari SEP IRA yang telah Anda masukkan selama 12 bulan.
Keuntungan
Ketika Anda memutar uang dari paket 401k ke SEP IRA, Anda dapat mengkonsolidasikan uang pensiun Anda ke dalam satu akun untuk membuatnya lebih mudah untuk dipantau. Selain itu, SEP IRA Anda mungkin menawarkan opsi investasi yang tidak tersedia dalam paket 401k Anda. Akhirnya, tergantung pada paket 401k Anda dan SEP IRA Anda, Anda mungkin dapat mengambil keuntungan dari biaya akun yang lebih rendah dengan SEP IRA Anda. Namun, pastikan untuk memeriksa, karena beberapa paket 401k memiliki biaya manajemen akun yang lebih rendah.
Peringatan
Pastikan Anda menyetor uang dari rollover Anda dalam 60 hari. Jika Anda gagal menyelesaikan rollover dalam periode waktu yang ditentukan, Anda tidak akan dapat memindahkan uang ke SEP IRA. IRS akan mengklasifikasikan uang tersebut sebagai penarikan permanen dari akun Anda, membuat Anda bertanggung jawab atas segala pajak penghasilan atas uang tersebut dan denda penarikan awal jika Anda berusia di bawah 59 ½ tahun.