Perbedaan Antara Roth IRA & IRA

Akun pensiun individu memungkinkan Anda untuk menabung seumur hidup setelah bekerja dengan beberapa keuntungan pajak yang bermanfaat. Jika Anda mempertimbangkan IRA baru, Anda harus memilih antara versi tradisional atau Roth. Sementara a IRA tradisional memungkinkan Anda mengurangi kontribusi dari penghasilan kena pajak, a Roth memungkinkan penarikan bebas pajak di kemudian hari.

Penghasilan Bebas Pajak

Dalam beberapa hal, IRA tradisional dan Roth memperlakukan uang Anda dengan cara yang sama. Keuntungan yang direalisasikan oleh kedua jenis akun tersebut bebas pajak sebelum Anda menarik dana apa pun, dan sementara aset menumpuk. Kesamaan kunci lainnya: selagi Anda bisa membuka lebih dari satu IRA, keduanya Roth dan tradisional menetapkan batas kontribusi $ 5.500 di antara semua akun, sementara mereka yang berusia di atas 50 dapat menambahkan kontribusi "mengejar ketinggalan" $ 1.000 setiap tahun. Anda tidak dapat berkontribusi lebih dari penghasilan kena pajak Anda selama tahun itu.

Batas Penghasilan

Tidak semua orang bisa membuka Roth IRA. Pada 2015, mereka hanya tersedia untuk pelapor pajak tunggal dengan pendapatan kotor disesuaikan di bawah $ 131.000. Untuk pelapor yang sudah menikah, batas penghasilan adalah $ 193.000. Aturan IRS juga membatasi kontribusi bagi mereka yang masuk sedikit di bawah batas pendapatan. Tidak ada batasan pendapatan untuk IRA tradisional, yang tersedia untuk siapa saja dengan penghasilan yang diperoleh.

Distribusi yang Dibutuhkan

IRS mensyaratkan distribusi aset IRA tradisional yang dimulai pada usia 70-1 / 2. Anda harus mengambil distribusi minimum yang diperlukan setiap tahun, dengan jumlah tergantung pada usia dan harapan hidup Anda. Roth IRA tidak memiliki distribusi yang diperlukan--Anda dapat menyimpan uang di akun selama Anda suka tanpa memandang usia.

Penarikan Dini

Dengan IRA tradisional, IRS akan menampar penalti penarikan diminum sebelum usia 59-1 / 2. Kecuali penarikan itu untuk tujuan "memenuhi syarat" tertentu, seperti pembelian rumah pertama kali atau biaya medis darurat, denda 10 persen datang di atas segala pajak karena pendapatan akun. Roth IRA memungkinkan penarikan bebas penalti dari kontribusi awal Anda kapan saja, dan penarikan bebas dari pendapatan akun setelah akun dibuka selama lima tahun, atau setelah Anda mencapai usia 59-1 / 2.

Aturan untuk Penerima Manfaat

Banyak IRA selamat dari kematian pemiliknya, dan karena alasan itu Anda harus memilih penerima ketika mengaturnya. Jika IRA berpindah ke pasangan yang bukan pasangan, individu tersebut harus mengambil distribusi minimum yang disyaratkan dari akun tersebut setiap tahun. Dia harus mulai pada 31 Desember tahun setelah kematian pemilik aslinya. Pasangan dapat memutar dana ke IRA-nya sendiri dan menunggu distribusi sampai ia mencapai usia 70-1 / 2. Penarikan bebas pajak pada Roth juga tersedia untuk penerima manfaat - kecuali akun dibuka untuk kurang dari lima tahun. Jika Anda mewarisi IRA, atau pensiun jenis apa pun, berkonsultasilah dengan perencana keuangan yang mengetahui aturannya.