Apa itu Asuransi Jiwa Berpisah-Dolar?

Asuransi jiwa dapat menjadi bagian penting dari portofolio keuangan. Sayangnya, asuransi jiwa bisa sangat mahal, terutama jika orang yang diasuransikan lebih tua. Asuransi jiwa split-dolar dapat membantu mengurangi biaya asuransi jiwa, membuatnya jauh lebih terjangkau sambil memberikan manfaat yang sama.

Asuransi jiwa dolar terpisah adalah cara terbaik untuk membuat asuransi jiwa lebih terjangkau bagi karyawan.

Definisi Asuransi Jiwa Split-Dolar

Asuransi jiwa split-dolar sebenarnya adalah metode pembelian asuransi jiwa, bukan produk asuransi tertentu. Ini adalah cara mendanai produk asuransi yang membuatnya jauh lebih murah daripada yang mungkin dilakukan dalam pengaturan pembayaran tradisional.

Bagaimana itu bekerja

Transaksi split-dolar pada dasarnya berarti bahwa pemilik polis dan pihak ketiga yang bukan pemilik membagi atau membagi biaya dan manfaat polis asuransi jiwa. Biaya premi ditanggung bersama oleh pemilik dan bukan pemilik sehingga kebijakan itu lebih terjangkau. Setelah kematian pemilik, non-pemilik polis dibayarkan kembali bagian dari premi yang mereka bayar dan sisanya dari polis dibayarkan kepada penerima manfaat dari pemegang polis.

Penggunaan umum

Asuransi jiwa split-dolar sering digunakan oleh perusahaan-perusahaan untuk menyediakan asuransi jiwa kepada karyawan mereka yang lebih tua pada tingkat yang wajar. Dalam skenario khusus ini majikan akan membayar seluruh premi atau bagian dan kemudian akan dibayar kembali sepenuhnya oleh tunjangan kematian. Sisa manfaat asuransi akan diberikan kepada penerima manfaat polis. Sebagai contoh, jika sebuah perusahaan mengeluarkan polis $ 100.000 pada karyawan dan membayar total $ 25.000 dalam premi, ketika karyawan meninggal, polis akan membayar $ 25.000 kembali ke perusahaan dan $ 75.000 akan pergi ke penerima manfaat karyawan.

Mendanai Perjanjian Jual-Beli

Penggunaan lain yang umum untuk asuransi jiwa split-dolar adalah untuk mendanai perjanjian jual-beli ketika pemilik bisnis menjual kepada orang yang jauh lebih muda. Ini sering digunakan dalam bisnis keluarga untuk menjual bisnis dari satu generasi ke generasi lainnya.

Dalam jenis pengaturan ini, ahli waris (putra atau putri) dari pemilik bisnis akan mengambil polis asuransi jiwa pada pemilik bisnis. Mereka akan menjadi pemilik kebijakan dan dan dalam banyak kasus penerima manfaat kebijakan. Mereka juga akan bertanggung jawab untuk membayar premi polis. Jika premi polis berubah menjadi terlalu mahal bagi ahli waris untuk membayar, maka pengaturan split-dolar akan menjadi pilihan yang sangat baik untuk menurunkan biaya premi.

Implikasi Pajak dari Asuransi Jiwa Split-Dolar

Ada implikasi pajak terhadap asuransi jiwa split-dolar. Premi tidak dapat dikurangkan oleh bisnis atau karyawan yang mereka liput. Bagian dari premi yang dibayarkan oleh pemberi kerja dianggap sebagai manfaat ekonomi bagi karyawan dan dianggap sebagai bentuk kompensasi, yang memiliki implikasi pajak. Cara terbaik untuk memeriksa dengan pengacara pajak atau akuntan mengenai cara terbaik untuk menangani transaksi asuransi split-dolar.