Daftar Isi:
A 401k adalah program pensiun yang memungkinkan karyawan untuk memberikan kontribusi sebelum pajak mereka ke akun keuangan. Kontribusi ini kemudian diinvestasikan dalam reksa dana, saham, dan obligasi.
Ada beberapa keuntungan untuk berkontribusi pada paket 401k. Pertama, kontribusi dan pendapatan 401k adalah pajak tangguhan. Kedua, majikan sering mencocokkan kontribusi Anda ke akun 401k Anda. Ketiga, Anda dapat meminjam uang dari akun 401k Anda. Suku bunga untuk meminjam dari 401k biasanya jauh lebih rendah dari suku bunga bank. Namun, ada beberapa jebakan terkait dengan meminjam terhadap akun 401k Anda, meskipun tingkat bunga rendah.
Sejarah
Rencana 401k diperkenalkan oleh Kongres ke Internal Revenue Code pada tahun 1978. Bagian dalam kode ini disebut 401k, karenanya disebut rencana pensiun 401k. Program ini memungkinkan karyawan untuk mengalihkan sebagian gaji mereka ke rekening pensiun, yang tidak akan dikenakan pajak. Rencana 401k pertama kali ditujukan untuk eksekutif, tetapi menjadi populer di kalangan karyawan di semua tingkatan.
Pada 1984, sekitar 18.000 perusahaan menawarkan rencana 401k. Pada tahun yang sama, Kongres meloloskan RUU untuk membatasi kontribusi maksimum untuk rencana sehingga mereka tidak terlalu memihak karyawan dengan gaji tinggi.
Saat ini, ada sekitar 450.000 perusahaan dengan rencana 401k di A.S. Sebagian besar perusahaan memiliki kebijakan pencocokan 401k. Misalnya, perusahaan dapat memutuskan untuk mencocokkan hingga 5 persen dari pendapatan bulanan karyawan.
Paket 401k bermanfaat bagi karyawan dan pengusaha. Daripada harus membayar iuran pensiun, perusahaan hanya perlu membayar biaya administrasi dari paket 401k. Beberapa biaya dapat dibebankan kepada karyawan yang berpartisipasi. Salah satu bahaya dari rencana 401k adalah ketidakpastian yang terkait dengan investasi. Beberapa perusahaan mendorong 401k peserta untuk berinvestasi di perusahaan. Contoh utama adalah Enron. Karyawan Enron kehilangan semua uang yang diinvestasikan dalam saham Enron setelah kebangkrutan.
Manfaat
A 401k memungkinkan peserta untuk menyimpan uang mereka sampai mereka mencapai usia pensiun, yang setidaknya berusia 59 1/2 tahun. Para peserta juga dapat memilih untuk menginvestasikan 401k tabungan mereka ke dalam saham, reksa dana, dan obligasi. Penghasilan dan kontribusi keduanya bebas pajak.
Selama proses menabung, Anda dapat memilih untuk meminjam dari paket 401k Anda untuk keperluan pribadi seperti membeli rumah, membayar biaya medis, atau membayar biaya kuliah. Pinjaman harus dibayar kembali dengan bunga. Keuntungannya termasuk tidak ada pemeriksaan kredit, tidak ada menunggu persetujuan, dan suku bunga yang lebih rendah dibandingkan dengan suku bunga bank. Selanjutnya, bunga dibayarkan kembali ke akun 401k Anda.
Kondisi untuk meminjam bervariasi di antara rencana. Beberapa paket 401k memungkinkan Anda meminjam dengan alasan apa pun. Sebagian besar paket hanya mengizinkan peserta untuk meminjam hingga setengah dari akun pribadi mereka, maksimal $ 50.000.
Menurut hukum federal, tingkat bunga harus ditetapkan pada nilai yang wajar. Biasanya, kurs ini ditetapkan pada prime rate, yaitu kurs yang ditawarkan bank kepada pelanggan favoritnya, plus 1 persen. Suku bunga ini biasanya lebih rendah dari yang ditawarkan bank kepada Anda.
Biasanya, Anda harus membayar kembali pinjaman dalam 15 tahun jika digunakan untuk membeli rumah pertama Anda atau lima tahun karena alasan lain.
fitur
Setiap perusahaan memiliki kebijakan 401k yang unik. Saat Anda berganti pekerjaan, 401k Anda akan terpengaruh. Dalam kebanyakan kasus, Anda dapat menggulirkan tabungan Anda ke akun 401k yang baru. Ini harus dilakukan dalam 60 hari, jika tidak, tabungan Anda mungkin dikenai pajak. Namun, beberapa perusahaan memerlukan uang tunai. Atau, Anda dapat menggulirkan paket 401k Anda ke akun IRS.
Batas maksimum yang dapat Anda sumbangkan untuk paket 401k Anda pada 2008 adalah $ 15.500. Batas ini dapat berubah di masa depan karena inflasi. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat berkontribusi kontribusi tambahan "mengejar" hingga $ 5.000. Total kontribusi kepada 401k dari Anda dan perusahaan Anda tidak boleh melebihi $ 45.500 pada 2008.
Jika Anda wiraswasta, aturan untuk paket 401k berbeda. Selain standar maksimum $ 15.000 dan kontribusi mengejar $ 5.000 jika Anda berusia 50 atau lebih, Anda juga dapat memiliki apa yang disebut kontribusi bagi-hasil hingga 25 persen dari pembayaran yang memenuhi syarat tanpa pengurangan untuk penangguhan gaji. Rencana individu ini, juga dikenal sebagai rencana Solo-401k, telah menjadi populer akhir-akhir ini.
Makna
Meskipun suku bunga rendah, mengambil pinjaman 401k dapat menyebabkan kerugian finansial yang signifikan. Pertama, karena tingkat bunga lebih rendah, itu berarti juga bahwa akun akan mendapatkan investasi kurang dari 401k. Kedua, Anda akan kehilangan bunga majemuk dan dividen jika Anda belum meminjam uang. Ketiga, pembayaran pinjaman tidak ditangguhkan pajak.
Untuk seorang pekerja muda (berusia 30 hingga 35 tahun), meminjam $ 30.000 dari akun 401knya dapat menyebabkan kerugian lebih dari $ 500.000 - $ 600.000 dalam pendapatan pensiun.
Meminjam dari akun 401k juga dilengkapi dengan banyak batasan. Jika Anda gagal membayar pinjaman, Anda harus membayar pajak penghasilan federal dan negara bagian atas pinjaman. Jika Anda lebih muda dari 59,5 tahun, pinjaman yang gagal dianggap sebagai penarikan awal, dan Anda harus membayar penalti 10 persen. Jika Anda berganti pekerjaan, Anda harus membayar kembali pinjaman dalam waktu 90 hari, jika tidak, pinjaman akan dianggap default.
Efek
Keuntungan pada 401k tergantung pada jenis investasi yang Anda pilih. Antara 1970 dan 2006, tingkat pengembalian tahunan S&P 500 adalah 11,5 persen. Tingkat pengembalian tahunan tertinggi dan terendah masing-masing adalah 61 persen dan -39 persen. Kinerja Anda mungkin lebih tinggi atau lebih rendah daripada S&P 500, tergantung seberapa konservatif Anda dalam berinvestasi. Diversifikasi sangat penting dalam meminimalkan kerugian finansial Anda.
Meminjam dari akun 401k Anda mungkin terdengar seperti opsi yang menarik, namun, bahkan dalam ekonomi yang lambat, itu tidak masuk akal secara finansial.