Daftar Isi:
IRS memperlakukan pengurangan pajak untuk kerugian 401k sebagai pengurangan lain-lain, artinya Anda harus merinci pengurangan Anda menggunakan Jadwal A untuk mengklaim pengurangan tersebut. Tetapi hanya dalam keadaan tertentu Anda dapat mengklaim kerugian pada 401k Anda pada pajak Anda: Anda harus menutup 401k Anda, dan dasar pajak Anda untuk akun harus kurang dari total distribusi Anda selama masa pakai akun. Anda tidak dapat mengklaim kerugian berdasarkan kerugian Anda selama satu tahun. Sebaliknya, kerugian didasarkan pada kerugian selama umur akun.
Langkah
Hitung basis pajak akun 401k Anda. Jika Anda memiliki akun 401k tradisional dan belum membuat kontribusi yang tidak dapat dikurangi (yang jarang terjadi), dasar pajak Anda adalah $ 0, dan Anda tidak dapat mengklaim kerugian 401k atas pajak Anda. Jika Anda memiliki Roth 401k, semua kontribusi Anda tidak dapat dikurangkan, sehingga basis pajak dari akun Anda adalah jumlah yang telah Anda kontribusikan.
Langkah
Kurangi nilai semua distribusi yang telah Anda ambil dari paket 401k Anda, termasuk distribusi yang Anda ambil untuk menutup akun. Misalnya, jika Anda menghasilkan $ 50.000 dalam kontribusi setelah pajak untuk paket 401k Anda dan hanya menerima $ 40.000 dalam distribusi, Anda akan kehilangan $ 40.000.
Langkah
Tambahkan nilai dari pengurangan lain-lain yang Anda miliki dengan nilai pengurangan 401k kerugian Anda. Laporkan kehilangan tersebut sebagai pengurang lain-lain pada Daftar Pengurangan terperinci menurut Jadwal Anda.
Langkah
Kurangi 2 persen dari penghasilan kotor Anda yang disesuaikan dari total pengurangan pajak lainnya. Misalnya, jika kerugian 401k Anda adalah satu-satunya pengurangan lain-lain, Anda memiliki kerugian $ 10.000 dan Anda memiliki penghasilan bruto disesuaikan $ 30.000, Anda akan memiliki $ 9.400 dikurangi dari penghasilan kena pajak Anda.