Daftar Isi:
Banyak manfaat pajak yang diperoleh dari hipotek. Sudah menjadi rahasia umum bahwa Anda dapat menghapus bunga hipotek dan pajak real estat. Yang kurang umum diketahui adalah bahwa ada sejumlah biaya penutupan yang dapat dikurangkan juga, bahkan untuk pinjaman pembiayaan kembali. Karena tidak setiap biaya memenuhi syarat untuk pengurangan, Anda perlu melakukan penelitian sebelum menerapkan pemotongan biaya penutupan yang memenuhi syarat untuk pajak Anda.
Makna
Setiap biaya penutupan yang dapat dikurangkan, bersama dengan biaya hipotek yang dapat dikurangkan lainnya, berfungsi untuk mengurangi jumlah penghasilan kena pajak. Pengurangan penghasilan kena pajak ini mengurangi jumlah pajak terutang. Anda harus memilih antara potongan-potongan yang memenuhi syarat yang tersedia bagi Anda di tahun pajak mana pun dan potongan standar yang Anda memenuhi syarat - Anda tidak dapat mengambil keduanya. Beberapa orang Amerika lebih baik mengambil pengurangan standar. Pada tahun 2012, potongan standar berkisar dari $ 5.950 untuk satu orang hingga $ 11.800 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama. Situasi Anda menentukan pilihan mana yang lebih baik untuk Anda.
Kesalahpahaman
Biaya penutupan terkait dengan layanan tertentu, seperti biaya penilai, biaya pengacara, asuransi hak milik dan asuransi pemilik rumah, tidak memenuhi syarat untuk pengurangan pajak. Pajak transfer, meskipun pajak, juga tidak memenuhi syarat, meskipun pajak real estat juga berlaku. Ini adalah kasus apakah pembeli, penjual atau pemberi pinjaman membayar untuk mereka. Ini berlaku untuk pinjaman pembelian dan pembiayaan kembali.
Escrows
Banyak biaya hipotek bulanan, seperti bunga hipotek, asuransi hipotek, dan pajak real estat, dibayar dalam jumlah yang sudah ditentukan saat penutupan untuk membuat rekening escrow yang terbaru. Pembayaran escrow di muka memenuhi syarat untuk pengurangan pajak pada tahun penutupan, karena ini sudah merupakan pengurangan yang diijinkan.
Poin Diskon
Setiap poin diskon yang digunakan untuk membayar pengurangan bunga atau untuk pengucilan kredit dapat dikurangkan. Meskipun keduanya dikurangkan pada tahun pinjaman ditutup untuk pinjaman pembelian, hanya titik asal seluruhnya dapat dikurangkan pada tahun yang sama untuk pembiayaan kembali. Anda harus mengurangi poin yang dibayarkan untuk mengurangi suku bunga secara tahunan selama masa pinjaman untuk pembiayaan kembali. Misalnya, jika jumlah total poin yang Anda bayarkan pada pembiayaan kembali adalah tiga, tetapi satu untuk originasi dan dua lainnya untuk pembelian suku bunga, maka Anda mengambil satu poin sebagai pengurang tahun saat pinjaman ditutup dan dikurangkan dua lainnya selama masa pinjaman.
Pengecualian
Satu-satunya pengecualian untuk penyebaran potongan poin diskon adalah untuk poin yang dibayarkan atas pembiayaan kembali atau bagian dari pembiayaan kembali yang didedikasikan untuk perbaikan rumah di tempat tinggal utama Anda. Anda mengurangi bagian ini pada tahun pinjaman ditutup. Dengan menggunakan contoh asli, jika 25 persen dari jumlah pinjaman digunakan untuk perbaikan, maka setengah poin dari dua poin dari pembelian kembali bunga dikurangkan pada tahun pinjaman ditutup dan sisa 1 1/2 poin dikurangkan selama kehidupan pinjaman.
Biaya di muka
Jika Anda membiayai kembali dengan pinjaman yang didukung pemerintah yang menampilkan asuransi hipotek dimuka atau biaya pendanaan, seperti Administrasi Perumahan Federal, Administrasi Veteran atau pinjaman Departemen Pembangunan Pedesaan AS, biaya ini dapat dikurangkan dari pajak. Tidak masalah jika Anda membayar biaya dimuka atau membiayai biaya pinjaman. Anda mengambil potongan untuk jumlah penuh pada tahun Anda menutup pinjaman.