Daftar Isi:
Aturan Internal Revenue Service mengizinkan Anda untuk mengambil distribusi dari paket 401 (k) Anda hanya jika Anda berusia di atas 59 1/2, memiliki kesulitan keuangan yang parah atau berhenti bekerja untuk perusahaan yang mensponsori rencana 401 (k). Bahkan jika itu termasuk Anda, Anda mungkin dikenai pajak dan denda atas suatu distribusi. Atau, Anda mungkin dapat menggunakan pinjaman 401 (k) untuk membantu Anda membayar uang muka di rumah, termasuk tanah untuk membangun rumah, atau melunasi hipotek Anda.
Penarikan Kesulitan
Bahkan jika Anda masih bekerja untuk perusahaan dan Anda di bawah 59 1/2, Anda mungkin memenuhi syarat untuk penarikan kesulitan dari rencana 401 (k) Anda untuk membeli rumah. Menurut IRS, 401 (k) rencana dapat, tetapi tidak diharuskan, untuk memungkinkan penarikan kesulitan. Selain itu, rencana tersebut dapat membatasi penarikan kesulitan untuk jenis kesulitan tertentu, seperti darurat medis, dan mengecualikan kesulitan lain, seperti membeli rumah. Karena itu, Anda harus memeriksa dengan administrator paket 401 (k) Anda untuk mengetahui apakah Anda memenuhi syarat. Distribusi kesulitan terbatas pada jumlah yang diperlukan untuk meringankan kesulitan, ditambah pajak dan hukuman apa pun pada distribusi. Misalnya, jika Anda dapat membeli rumah dengan uang muka 10 persen, Anda tidak dapat mengambil penarikan kesulitan untuk 100 persen dari harga pembelian. Administrator paket 401 (k) Anda akan memberi tahu Anda informasi apa yang IRS minta Anda sediakan untuk distribusi kesulitan saat Anda mengisi formulir permintaan distribusi kesulitan, tersedia dari administrator paket Anda.
Pajak dan Denda
Distribusi Anda dari paket 401 (k) Anda dihitung sebagai penghasilan kena pajak, berapapun usia Anda, dan dikenakan pajak sesuai tarif pajak marjinal Anda. Jika distribusi Anda mendorong Anda ke braket yang lebih tinggi, hanya bagian dari distribusi Anda yang berada di braket yang lebih tinggi akan dikenakan pajak dengan tarif yang lebih tinggi. Misalnya, jika Anda berada di braket pajak 25 persen, distribusi 401 (k) Anda akan dikenakan pajak 25 persen (kecuali jika mendorong Anda ke braket pajak 28 persen, dalam hal ini hanya bagian yang jatuh dalam braket 28 persen akan dikenakan pajak pada tingkat 28 persen). Jika Anda di bawah 59 1/2, Anda harus membayar pajak 10 persen tambahan karena distribusi Anda bukan penarikan yang memenuhi syarat. Bahkan jika Anda mengambil penarikan kesulitan, hukuman tetap berlaku.
Alternatif Pinjaman
Anda mungkin dapat menggunakan pinjaman 401 (k), daripada penarikan, untuk membantu membeli rumah. Menurut IRS, paket 401 (k) dapat mengizinkan pinjaman hingga $ 50.000 atau setengah dari saldo akun Anda, mana yang lebih kecil. Saldo pribadi Anda berarti jumlah yang akan Anda pertahankan jika meninggalkan perusahaan hari ini. Misalnya, jika majikan Anda telah membuat kontribusi yang mengharuskan Anda bekerja selama beberapa tahun lagi, itu tidak masuk hitungan. Pinjaman dapat diambil dengan alasan apa pun, tetapi jika Anda menggunakan hasil untuk membeli tempat tinggal utama, paket 401 (k) Anda dapat menawarkan periode pembayaran hingga 10 tahun. Untuk tujuan lain, pinjaman harus dibayar kembali selama lima tahun. Untuk mengambil pinjaman, lengkapi formulir permintaan pinjaman 401 (k) yang membutuhkan informasi akun Anda, jumlah yang ingin Anda pinjam dan, jika Anda meminta jangka waktu lebih dari lima tahun, bukti bahwa Anda membeli tempat tinggal utama, seperti salinan kontrak yang ditandatangani untuk properti.
Ketentuan Pinjaman
Pinjaman 401 (k) akan membebankan bunga dan harus dibayar kembali dengan potongan gaji selama jangka waktu pinjaman. Meskipun Anda akan kehilangan jumlah pinjaman yang diinvestasikan di pasar selama pinjaman tersebut terhutang, bunganya akan dikreditkan ke akun Anda. Namun, jika Anda meninggalkan majikan Anda sebelum membayar kembali pinjaman, Anda harus membayar seluruh jumlah pada saat itu. Jika Anda gagal membayar kembali pinjaman, sisa saldo diperlakukan sebagai distribusi dari paket 401 (k) Anda. Itu berarti itu dianggap sebagai penghasilan kena pajak dan, jika Anda di bawah 59 1/2, itu juga dipukul dengan penalti penarikan awal 10 persen.