Daftar Isi:
Penarikan lumpsum awal dari program pensiun datang dengan konsekuensi yang signifikan. Mereka dapat mencakup pajak, denda, kerugian investasi, dan manfaat pensiun yang berkurang. Memahami peraturan dan konsekuensi dapat memberikan informasi perencanaan pensiun yang berharga.
Aturan Distribusi
Distribusi dari program pensiun membawa batasan signifikan kapan dan dalam keadaan apa mereka dapat dibuat. Selain itu, jenis dan keadaan distribusi menentukan apakah Anda akan dikenakan pajak, denda atau keduanya. Biasanya, distribusi hanya dapat dilakukan jika Anda terpisah dari layanan, menjadi cacat atau distribusi dapat dilakukan kepada penerima manfaat Anda jika Anda meninggal. Jika salah satu dari kondisi ini ada, Anda berusia 59 ½ tahun atau lebih muda dan mengambil distribusi uang tunai, pajak penghasilan biasa akan jatuh tempo pada seluruh jumlah distribusi ditambah penalti 10 persen. Jika Anda lebih dari 59 1/2, penalti 10 persen tidak berlaku tetapi pajak penghasilan biasa harus dibayar. Mulai usia 70 1/2, diperlukan distribusi sebagian dari saldo akun Anda.
Distribusi Uang Tunai
Distribusi uang tunai dari program pensiun dapat dilakukan setelah Anda terpisah dari layanan atau menjadi cacat. Jika Anda mengambil distribusi dari program pensiun, itu mungkin tidak akan pernah disimpan ke dalam IRA atau akun pensiun lainnya. Jadi, selain pajak dan penalti, dana pensiun Anda akan habis. Kontribusi lebih lanjut terbatas dan biaya peluang dari pendapatan investasi yang hilang semua berdampak negatif terhadap pensiun Anda.
Rollover
Distribusi dari program pensiun dapat dialihkan ke IRA atau program yang memenuhi syarat, seperti 401 (k). Rollover IRA apa pun mempertahankan status pajak tangguhannya dan dapat melanjutkan status itu melalui beberapa rollover. Anda mungkin tertarik untuk mentransfer manfaat pensiun Anda ke penyedia, seperti Fidelity atau Vanguard, atau jika Anda memiliki IRA dari perusahaan tempat Anda bekerja, Anda mungkin tertarik untuk mengkonsolidasikan akun Anda dengan mengubahnya menjadi satu IRA tunggal. Selama setiap IRA adalah rollover IRA, status pajak tangguhan akan dipertahankan.
Makna
Sangat penting untuk memahami konsekuensi ini dan membuat keputusan dengan hati-hati. Meskipun mungkin ada keadaan darurat yang tidak dapat dihindari, mengambil distribusi dana awal dari program pensiun harus menjadi pilihan terakhir Anda. Tujuan dari rencana ini adalah untuk menyediakan dana untuk pensiun.
Pertimbangan
Program pensiun diakumulasikan hanya berdasarkan kontribusi pemberi kerja (dengan sedikit pengecualian). Jika Anda memenuhi kriteria, dan dapat mengambil distribusi awal, Anda harus ingat bahwa dana itu tidak akan diganti. Itu, di samping hilangnya kesempatan untuk menumbuhkan aset, menghasilkan akun pensiun yang berkurang.