Daftar Isi:
Menghabiskan lebih sedikit waktu untuk melakukan pengembalian pajak mungkin terdengar seperti ide yang bagus. Itu sebabnya banyak orang memilih bentuk 1040A pendek daripada bergulat dengan 1040. Untuk pembayar pajak yang memenuhi syarat, ada opsi yang lebih sederhana: 1040EZ. Terkadang menguntungkan Anda untuk menggunakan 1040 bahkan jika Anda tidak harus melakukannya karena memungkinkan Anda untuk mengambil keuntungan dari setiap keringanan pajak yang Anda memenuhi syarat. Waktu ekstra yang dihabiskan dapat membayar penghematan pajak yang besar.
Kelayakan untuk 1040EZ
Anda mungkin dapat menggunakan 1040EZ jika Anda mengajukan sebagai lajang atau menikah dan mengajukan bersama, tetapi Anda tidak dapat mengklaim tanggungan. Pada 2015, penghasilan Anda, termasuk pasangan Anda jika Anda sudah menikah, harus kurang dari $ 100.000 dengan pendapatan bunga di bawah $ 1.500. Selain bunga, pendapatan harus berasal dari upah, tip, gaji, kompensasi pengangguran, beasiswa atau beasiswa, atau pembayaran dari Alaska Permanent Fund. Anda tidak dapat menggunakan 1040EZ jika Anda memiliki penghasilan wirausaha, keuntungan atau kerugian modal, atau jika Anda berhutang pajak untuk pekerja rumah tangga. Jika Anda atau pasangan Anda secara hukum buta atau berusia 65 tahun, Anda tidak memenuhi syarat untuk 1040EZ. Formulir ini untuk wajib pajak dengan situasi pajak yang tidak rumit sehingga Anda tidak dapat mengklaim penyesuaian seperti pengurangan IRA atau kredit pajak kecuali Kredit Pendapatan yang Diperoleh.
Bentuk Singkat: 1040A
Pengembalian 1040A memiliki lebih banyak opsi daripada 1040EZ, dan Anda dapat menggunakan 1040A dengan status pengarsipan apa pun. Penghasilan total masih harus kurang dari $ 100.000, tetapi tidak ada batasan pendapatan bunga atau usia dan Anda dapat secara hukum buta. Penghasilan dapat mencakup distribusi capital gain tetapi tidak capital gain atau loss. Distribusi capital gain mengacu pada keuntungan yang dihasilkan ketika Anda memiliki saham dalam reksa dana dan manajer dana menjual sekuritas yang dimiliki dana tersebut dan meneruskannya kepada pemegang saham. Sebaliknya, capital gain diwujudkan ketika Anda menjual aset yang Anda miliki untuk mendapatkan untung. 1040A tidak menyediakan potongan khusus - yang hanya tersedia dengan formulir 1040 panjang. Ada beberapa penyesuaian yang dapat Anda lakukan dengan mengurangi bunga pinjaman siswa, kontribusi IRA, penalti yang dibayarkan untuk menarik tabungan lebih awal dan pembayaran tugas juri yang Anda berikan kepada majikan. Ada beberapa kredit pajak yang diizinkan pada 1040A selain EITC, termasuk Kredit Pajak Anak dan kredit tabungan pensiun.
Kapan Menggunakan Form 1040
Meskipun 1040 adalah formulir pengembalian pajak terpanjang dan paling rumit, itu juga yang paling fleksibel. Anda dapat menghapus pemotongan dan mengklaim kredit pajak untuk peningkatan energi rumah, mengadopsi anak dan kredit pajak individu lainnya yang memenuhi syarat untuk Anda. Beberapa wajib pajak harus menggunakan 1040. Misalnya, diperlukan ketika penghasilan Anda, dikombinasikan dengan penghasilan pasangan Anda, melebihi $ 100.000. Anda juga harus menggunakan 1040 ketika Anda memiliki keuntungan atau kerugian modal dan lebih dari $ 400 dalam penghasilan wirausaha.
Kapan Merinci
Saat Anda menggunakan Formulir 1040, Anda bisa merinci, artinya Anda bisa menghapuskan biaya yang dapat dikurangkan dari pajak. Atau, Anda dapat mengklaim pengurangan standar. Memilih antara dua opsi ini sangat mudah: pilih saja yang memberi Anda keringanan pajak terbesar. Misalnya, pada 2015 pengurangan standar adalah $ 6.300 untuk pembayar pajak tunggal dan $ 12.600 untuk pasangan yang sudah menikah mengajukan pengembalian bersama. Jika Anda memiliki biaya yang dapat dikurangkan seperti bunga hipotek, pengurangan amal dan pajak wirausaha yang totalnya lebih dari pengurangan standar, maka merinci akan menghemat uang Anda.