Apakah Polis Asuransi Jiwa Saya Dapat Dikurangi?

Jika Anda seorang individu yang membeli asuransi jiwa untuk diri Anda sendiri, premi untuk asuransi semacam itu tidak akan dapat dikurangkan dalam pengajuan pajak pribadi Anda. Namun, premi asuransi jiwa Anda dapat dikurangkan dari pajak untuk majikan Anda jika majikan membayar untuk asuransi dan polis asuransi dapat dibenarkan sebagai pengeluaran bisnis.

Sayangnya, banyak pengeluaran besar tidak dapat dikurangkan dari pajak.

Premi Medis dan Gigi

Dengan batasan tertentu, aturan IRS memungkinkan pelapor individu mengurangi biaya medis dan gigi dari pendapatan kena pajak mereka. Kebanyakan orang tidak membayar seluruh biaya operasi medis atau gigi keluar dari kantong tentu saja, tetapi sebaliknya membeli asuransi kesehatan, membayar premi bulanan saat mereka berjalan. Karena itu, pengeluaran medis mencakup premi asuransi kesehatan yang telah Anda bayarkan selama tahun pajak. Jika total pengeluaran medis Anda melebihi 7,5 persen dari penghasilan kotor Anda yang disesuaikan, bagian yang melebihi ambang ini dikurangkan dari pajak.

Premi Asuransi Jiwa

IRS, dalam Publikasi 502 berjudul "Biaya Medis dan Gigi," secara khusus menunjukkan bahwa premi asuransi jiwa tidak memenuhi syarat sebagai biaya medis. Suatu tinjauan terhadap sisa literatur IRS mengungkapkan bahwa tidak ada kategori lain dari biaya yang dapat dikurangkan dari pajak untuk pengembalian pajak individu yang memungkinkan premi asuransi sebagai pengurang. Oleh karena itu, premi asuransi jiwa tidak dapat dikurangkan dari pajak pada pengembalian pajak pribadi Anda.

Biaya Bisnis

Namun, jika premi polis asuransi jiwa Anda dibayar oleh pemberi kerja, pembayaran dapat dikurangkan dari pendapatan perusahaan. Jika suatu polis asuransi disediakan untuk Anda sebagai bagian dari kompensasi Anda, maka polis tersebut dapat memenuhi syarat sebagai Paket Bonus Bagian 162, di mana perusahaan dapat mengurangi premi asuransi tersebut dari pendapatannya. Perhatikan bahwa bahkan dalam kondisi seperti itu, premi asuransi tidak dapat dikurangkan dari penghasilan kena pajak pribadi Anda pada pengembalian pajak Anda sendiri. Jika premi untuk asuransi jiwa dibagi oleh Anda dan majikan Anda, hanya bagian yang dibayarkan oleh pemberi kerja yang dapat dikurangkan dari pajak penghasilan kena pajak perusahaan. Kontribusi Anda terhadap kebijakan semacam itu, sekali lagi, tidak dapat dikurangkan dari pajak.

Wirausaha

IRS tidak memiliki pandangan yang menguntungkan tentang skema yang dibuat untuk menghindari hukum pajak. Memiliki satu-satunya kepemilikan Anda atau perusahaan yang dimiliki secara individual membayar premi asuransi jiwa Anda sehingga mengurangi biaya-biaya ini dari penghasilan kena pajak bisnis Anda akan merupakan upaya yang demikian dan karenanya tidak sah. Jika Anda adalah pemilik mayoritas perusahaan dan perusahaan tersebut menyediakan asuransi jiwa untuk sekelompok karyawan, yang berlawanan dengan Anda yang menjadi bos, premi mungkin dapat dikurangkan tergantung pada spesifikasi situasinya; Anda harus berkonsultasi dengan spesialis pajak sebelum membuat keputusan akhir tentang cara menghitung premi ini untuk keperluan pajak.

Pembayaran Asuransi

Berita baiknya adalah, seperti halnya premi asuransi tidak dapat dikurangkan dari pajak bagi pemegang asuransi individu, pembayaran asuransi jiwa juga, biasanya, tidak kena pajak. Undang-undang perpajakan adil dalam arti bahwa biasanya tidak akan meminta penerima yang ditunjuk Anda untuk membayar pajak atas pembayaran asuransi jiwa Anda ketika Anda meninggal dunia. Ada pengecualian dan jika perkebunan melebihi batas tertentu, penerima manfaat mungkin harus membayar pajak tertentu. Cukuplah untuk mengatakan, bahwa sebagian besar individu yang menerima pembayaran dari polis asuransi jiwa tidak membayar pajak atas pembayaran.