Daftar Isi:
- Laporan Transaksi Mata Uang Besar
- Informasi yang dilaporkan
- Laporan Aktivitas Mencurigakan
- Kesalahpahaman
Lembaga keuangan diharuskan melaporkan penarikan tunai lebih dari $ 10.000 ke Internal Revenue Service. Umumnya, bank Anda tidak memberi tahu IRS ketika Anda melakukan penarikan kurang dari $ 10.000. Namun, jika seorang karyawan bank mencurigai Anda menyusun transaksi untuk menghindari persyaratan pelaporan IRS, maka karyawan tersebut harus menyelesaikan laporan transaksi Anda terlepas dari jumlah yang ditarik.
Laporan Transaksi Mata Uang Besar
Undang-undang Kontrol Pencucian Uang tahun 1986 memungkinkan bank untuk mulai menyelesaikan Laporan Transaksi Mata Uang Besar (LCTR) pada individu yang melakukan transaksi yang melibatkan lebih dari $ 10.000 tunai. Undang-undang Kerahasiaan Bank tahun 1970 memasukkan ketentuan yang mensyaratkan laporan tersebut, tetapi pada saat itu undang-undang privasi mencegah bank untuk berbagi informasi dengan Internal Revenue Service. Undang-undang tahun 1986, yang bertujuan mencegah pencucian uang, memutuskan bahwa bank harus berbagi informasi dengan agen federal terlepas dari undang-undang privasi.
Informasi yang dilaporkan
LCTR termasuk nama, nomor Jaminan Sosial, tanggal lahir, alamat tempat tinggal, dan pekerjaan orang yang melakukan transaksi. Jika Anda melakukan penarikan tunai dalam jumlah besar dari rekening tabungan Anda, Anda harus memberi kasir dengan semua informasi yang diperlukan untuk mengisi formulir, termasuk perincian orang atau organisasi lain yang terlibat. Bank dan karyawan bank yang gagal menyelesaikan LCTR menghadapi denda. Bank Anda harus menyelesaikan LCTR jika akun Anda melakukan penarikan dalam periode 24 jam melebihi $ 10.000, sehingga Anda tidak dapat menghindari laporan dengan melakukan beberapa penarikan daripada yang besar.
Laporan Aktivitas Mencurigakan
Beberapa orang mencoba untuk menyusun penarikan mereka sehingga bank tidak menyelesaikan LCTR. Namun, IRS mengharuskan karyawan bank untuk menyelesaikan laporan yang disebut Laporan Aktivitas Mencurigakan pada siapa saja yang tampaknya berusaha menghindari deteksi. Karyawan Bank dapat menyelesaikan SAR setiap kali Anda melakukan satu penarikan atau serangkaian penarikan dari akun Anda yang jumlahnya lebih dari $ 2.000. Karyawan bank tidak memberi tahu Anda tentang SAR, sedangkan Anda diberitahu tentang LCTR.
Kesalahpahaman
Para pemegang saham sering berpikir bahwa IRS mengharuskan bank untuk menyelesaikan laporan yang merinci transaksi besar untuk memastikan orang-orang mengajukan pajak penghasilan dengan benar. Pada kenyataannya, IRS menggunakan laporan untuk mendeteksi dan mencegah pencucian uang, terorisme, dan jenis kegiatan ilegal lainnya. Namun, peraturan IRS mencegah karyawan bank untuk membantu Anda menghindari pajak, jadi jika Anda memberi tahu karyawan bank bahwa Anda berusaha menghindari membayar pajak, karyawan tersebut harus mengajukan SAR.