Daftar Isi:
Kongres mendorong orang Amerika untuk menabung untuk pensiun dengan berinvestasi di akun yang ditangguhkan pajak seperti 401 (k), IRA, dan 403 (b). Kontribusi tumbuh bebas pajak, tetapi pada usia 70 1/2, IRS menginginkan pemilik akun untuk mulai mengeluarkan distribusi minimum yang disyaratkan (RMD) dari akun-akun tersebut dengan pajak penghasilan yang dibayarkan saat penarikan.
UU Pemulihan Pekerja, Pensiunan dan Majikan 2008
Undang-undang ini menghapuskan RMD dari IRA, bagi hasil, pensiun pembelian uang, 403 (b) dan 457 rencana pensiun tertentu untuk 2008. Tidak menghapus RMD 2008 yang jatuh tempo pada 1 April 2009.
RMD pertama
RMD didasarkan pada nilai akun pada 31 Desember tahun sebelumnya. Penarikan dapat dilakukan kapan saja pada tahun itu tetapi tidak lebih dari 31 Desember. Batas waktu penarikan diperpanjang hingga 1 April untuk tahun ketika pemilik mencapai 70 1/2.
Menghitung RMD
Kalkulator Distribusi Minimum yang Dibutuhkan dapat ditemukan di money-zine.com. Jika pemilik akun menarik 3,65 persen atau lebih dari total rekening pajak tangguhannya pada usia 70 1/2, RMD tambahan tidak diperlukan. Jumlah RMD meningkat setiap tahun.
Penalti
Jika penarikan yang memadai tidak dilakukan setiap tahun, denda pajak sebesar 50 persen dari RMD dikenakan.
Konsekuensi Pajak
Manfaat Jaminan Sosial dapat dikenakan pajak tergantung pada status perkawinan Anda dan total pendapatan. Penghasilan total termasuk pensiun kena pajak, upah, bunga, dividen, pendapatan bunga bebas pajak ditambah setengah dari manfaat Jaminan Sosial Anda.