Daftar Isi:
Akun pensiun dirancang untuk menambah sumber pendapatan federal seperti Jaminan Sosial ketika Anda mencapai usia pensiun. Internal Revenue Service menganggap usia 59 1/2 tahun sebagai usia pensiun. Anda dapat menutup akun pensiun kapan saja, hanya perlu mengetahui kewajiban pajak atau hukuman akun untuk melakukannya. Meskipun Anda tidak memerlukan alasan khusus untuk menutup rekening pensiun kapan saja, ada beberapa alasan yang akan membebaskan Anda dari hukuman.
Langkah
Hubungi penjaga akun pensiun atau administrator paket. Prosedurnya sama untuk IRA, 401k, 403b, atau program pensiun berkualifikasi lainnya. Minta formulir distribusi.
Langkah
Isi formulir distribusi sepenuhnya untuk distribusi "100 persen". Plan custodian akan mencatat tanggal lahir Anda dan secara otomatis akan menahan 20 persen pada distribusi sebelum usia 59 1/2 kecuali Anda menentukan pada formulir yang Anda memenuhi syarat untuk distribusi kesulitan, membayar biaya kuliah atau menggunakan hingga $ 10.000 untuk pembelian rumah atau biaya penutupan.
Langkah
Tanda tangani formulir dan kirimkan ke penjaga di alamat yang tercantum di formulir. Tunggu satu hingga dua minggu untuk menerima cek Anda.
Langkah
Dapatkan 1099-R pada bulan Januari di tahun setelah distribusi Anda. Konfirmasikan bahwa jumlah yang didistribusikan benar dan bahwa distribusi diberi kode yang benar. Distribusi normal yang diambil setelah usia 59 1/2 memiliki kode 7 dalam kotak 2. Kode 1 dan 2 merujuk pada distribusi awal, yang pertama tanpa pengecualian yang diketahui dan yang kedua dengan pengecualian yang diketahui (seperti distribusi kesulitan untuk mencegah penyitaan).
Langkah
Laporkan penghasilan kena pajak yang tercantum dalam 1099-R pada Baris 15a dari Formulir IRS 1040 ketika mengajukan pajak Anda untuk memperhitungkan pendapatan itu dengan benar.