Cara Menentukan Penalti untuk 401 (k) Penarikan Dini

Penarikan awal dari program pensiun 401 (k) - yang dibuat sebelum berusia 59 ½ tahun - dikenakan pajak penghasilan, dan sering juga denda tambahan. Tujuannya adalah agar Anda tidak memperlakukan 401 (k) sebagai sumber uang tunai jangka pendek. Meskipun secara teknis bukan penalti, uang yang Anda akan kehilangan dalam pendapatan majemuk juga merupakan sesuatu yang perlu dipertimbangkan.

Pajak penghasilan, biaya penalti, dan kehilangan bunga memengaruhi penarikan 401 (k) paling awal. Kredit: wol / iStock / Getty Images

Tentukan Tarif Pajak Penghasilan Anda

Tarif pajak penghasilan Anda saat ini adalah titik awal untuk menentukan pajak dan biaya penalti yang harus dibayar. Nilai tukar hanya berlaku untuk penghasilan kena pajak - upah bersih setelah mengurangi pengurangan sebelum pajak seperti kontribusi 401 (k) dan pembayaran asuransi kesehatan kelompok - dan bervariasi sesuai dengan status pengarsipan Anda. Sebagian besar persiapan pajak dan banyak situs web keuangan pribadi memiliki kalkulator untuk menentukan tarif pajak penghasilan Anda.

Pengurangan Pajak Penghasilan

Penarikan awal biasanya menghasilkan tagihan pajak yang lebih besar karena Anda membayar tarif pajak penghasilan yang lebih tinggi. 401 (k) kontribusi adalah pajak tangguhan, yang berarti Layanan Pendapatan Internal membebankan pajak penghasilan pada penarikan, bukan pada kontribusi. Misalnya, jika Anda berada di braket pajak penghasilan 25 persen dan menarik $ 10.000 dari 401 (k) Anda, pajak penghasilan yang terutang adalah $ 2.500. Namun, jika Anda menarik jumlah yang sama pada tingkat 15 persen setelah mencapai usia 59 1/2, pajak yang jatuh tempo menjadi $ 1.500. Pada dasarnya, Anda membayar denda pajak penghasilan $ 1.000 pada saat penarikan awal.

Tambahkan Biaya Penalti

Tentukan apakah penarikan dikenakan denda 10 persen. Jika ya, kalikan jumlah penarikan dengan 10 persen. Misalnya, biaya penalti pada penarikan $ 10.000 adalah $ 1.000. Namun, biaya tidak selalu berlaku. Lihat informasi topik pajak di situs web IRS untuk menentukan apakah biaya penalti berlaku untuk situasi Anda. Misalnya, penarikan awal untuk biaya pendidikan tinggi yang berkualifikasi dibebaskan dari penalti dan pembeli rumah pertama yang memenuhi syarat dapat menarik hingga $ 10.000 bebas penalti.

Pertimbangan Lainnya

Penarikan lebih awal bisa jadi mahal karena kehilangan minat. Jika Anda meninggalkan $ 10.000 dalam 401 (k) Anda selama 10 tahun tambahan daripada mengambil distribusi awal, Anda akan memiliki tambahan $ 3.439,16 pada tingkat pengembalian tahunan 3 persen dan $ 6.288,95 pada tingkat 5 persen. Investor.gov dan sebagian besar situs web keuangan pribadi memiliki kalkulator bunga majemuk untuk menentukan berapa banyak Anda kehilangan atau mendapatkan.