Daftar Isi:
Formulir IRS 8606 digunakan untuk melaporkan kontribusi yang tidak dapat dikurangi ke IRA, dan untuk melaporkan penarikan dari SEP, SIMPLE atau IRA tradisional jika Anda pernah melakukan distribusi IRA yang tidak dapat dikurangi. Anda juga menggunakan formulir ini untuk melaporkan penarikan dari IRA Roth dan konversi dari IRA SEDERHANA, IRA tradisional atau paket SEP ke IRA Roth. Anda mengisi Formulir 8606 bersama dengan 1040, 1040NR, atau 1040A, dan mengirimkannya ke IRS bersama dengan sisa pajak Anda.
Langkah
Tentukan apakah Anda harus mengajukan Formulir 8606. Anda harus mengajukan formulir ini jika Anda membuat kontribusi yang tidak dapat dikurangi ke IRA tradisional, mengambil penghasilan dari Roth IRA (selain rollover, reklamisasi, atau pengembalian beberapa kontribusi), jika Anda mengonversi dari SEP, SIMPLE atau IRA tradisional ke Roth, atau jika Anda menerima penghasilan dari salah satu dari program pensiun ini dan basis pajak Anda - jumlah kontribusi setelah pajak yang Anda buat dalam IRA tradisional - lebih besar dari nol.
Langkah
Kumpulkan catatan. Anda akan memerlukan 1099 yang Anda terima dari penjaga IRA, bersama dengan catatan kontribusi yang Anda buat.
Langkah
Isi informasi pribadi di bagian atas. Jika Anda dan pasangan Anda mengajukan pengembalian gabungan, gunakan hanya nama dan nomor Jaminan Sosial dari orang yang informasinya Anda laporkan. Jika Anda berdua perlu mengajukan Formulir 8606, Anda masing-masing harus menggunakan formulir terpisah.
Langkah
Selesaikan Bagian I. Tambahkan total kontribusi IRA Anda yang tidak dapat dikurangi untuk tahun sebelumnya hingga 15 April tahun berikutnya dan masukkan hasilnya di Jalur 1. Tambahkan basis pajak total Anda di Jalur 2, dan ikuti arahan untuk jalur 3, 4 dan 5. Anda harus menambahkan nilai dari semua SEP dan IRA SEDERHANA Anda di akhir tahun, ditambah semua rollover yang beredar, dan masukkan hasilnya di Jalur 6. Tambahkan distribusi Anda dari IRA tradisional, SEP dan SIMPLE bersamaan dan masukkan hasilnya di Jalur 7. Masukkan jumlah yang Anda konversi dari SEP, SEDERHANA dan IRA tradisional di Jalur 8, kecuali jika Anda merekamnya kembali. Ikuti instruksi untuk baris 9 hingga 15. Ini akan menentukan total basis Anda dalam IRA tradisional.
Langkah
Lengkap Bagian II. Lakukan langkah ini hanya jika Anda mengonversi sebagian atau semua akun SIMPLE atau IRA atau SEP tradisional Anda.
Langkah
Lengkapi Bagian III jika Anda mengambil distribusi dari Roth IRA. Anda dapat menarik hingga $ 10.000 pertumbuhan dari Roth IRA bebas penalti untuk pembelian rumah pertama kalinya yang memenuhi syarat.
Langkah
Tanda tangani dan beri tanggal pada bagian bawah halaman 2.