Daftar Isi:
Program 401 (k) adalah program pensiun yang diuntungkan oleh pajak yang ditawarkan kepada karyawan oleh perusahaan tertentu. Ada banyak manfaat memiliki akun 401 (k), tetapi di sini ada banyak batasan juga. Ada saat-saat Anda dapat memasukkan 401 (k) ke akun lain, tetapi biasanya Anda hanya dapat melakukan ini ketika akun lain menggunakan nama Anda sendiri. Hanya dalam dua situasi dapat uang Anda 401 (k) berguling ke nama selain Anda.
Aturan Rollover Standar
Perpajakan adalah alasan utama Anda tidak dapat menyerahkan rencana 401 (k) Anda kepada pasangan Anda. Ketika Anda berkontribusi ke 401 (k), Anda tidak dikenakan pajak atas uang yang Anda setorkan. Hanya ketika Anda mengambil distribusi Anda membayar pajak atas penghasilan dan kontribusi Anda. Jika Anda dapat membalikkan akun Anda ke orang lain, seorang peserta dalam kelompok pajak tinggi dapat mengambil pengurangan pajak yang besar dan kemudian mentransfer uang itu kepada seseorang dalam kelompok pajak rendah, sehingga mengambil manfaat dari manfaat pajak yang diterima di muka. Misalnya, jika Anda berada di braket pajak 30 persen dan menyumbang $ 10.000 untuk 401 (k) Anda, Anda akan mendapat potongan pajak $ 3.000. Jika pasangan Anda mengajukan secara terpisah dan berada di braket 10 persen, dia bisa mengambil uang itu dan hanya membayar pajak $ 1.000. Pada dasarnya, Anda akan mendapat untung $ 2.000 hanya dengan menggulirkan uang ke pasangan Anda, yang merupakan penyalahgunaan kode pajak yang tidak adil.
Kematian
Ketika Anda membuka akun 401 (k), Anda harus menentukan siapa yang akan menerima uang Anda ketika Anda mati. Akibatnya, Anda dapat mengatur akun Anda untuk secara otomatis berguling ke pasangan Anda jika terjadi kematian Anda. Sebuah twist yang menarik ketika datang ke hukum yang mengatur 401 (k) rencana adalah bahwa pasangan Anda akan selalu dapat memasukkan 401 (k) Anda ke dalam akunnya ketika Anda meninggal, bahkan jika Anda menunjuk orang lain pada formulir penerima Anda. Anda hanya dapat memilih penerima manfaat non-suami-istri untuk 401 (k) Anda jika Anda mendapatkan penafian tertulis dari pasangan Anda saat Anda masih hidup.
Perceraian
Cara lain untuk menggulingkan 401 (k) Anda ke orang lain adalah jika Anda bercerai. Dalam kebanyakan kasus, bagian dari proses perceraian akan menjadi pesanan hubungan domestik yang berkualitas, atau QDRO, yang menentukan bagaimana aset pensiun dibagi. Jika QDRO menentukan bahwa 401 (k) Anda akan dibagi 50-50, secara hukum Anda harus mendistribusikan setengah dari akun Anda kepada mantan pasangan Anda. Dalam hal ini, Anda dapat memutar bagian 401 (k) itu ke akun mantan pasangan Anda.