Daftar Isi:
A 401 (k) adalah rekening tabungan pensiun yang disponsori majikan yang didirikan berdasarkan aturan pajak federal. Akun "iuran pasti" ini secara bertahap menggantikan pensiun "manfaat pasti" perusahaan tradisional yang menjanjikan jumlah pendapatan bulanan tertentu setelah pensiun. Kontribusi majikan Anda untuk 401 (k) menghasilkan pendapatan yang ditangguhkan pajak hingga Anda mulai menariknya, lebih disukai setelah Anda berhenti bekerja. Meskipun penarikan awal sah, ada beberapa peringatan penting yang perlu diingat.
Dasar
Aturan IRS mengizinkan penarikan awal dari 401 (k), tetapi penjaga akun majikan Anda memberlakukan prosedur dan pedoman sendiri untuk melakukannya. Meskipun secara hukum adalah uang Anda, dana dalam 401 (k) menikmati keuntungan pajak tertentu yang akan hilang untuk penarikan awal apa pun. Anda juga akan membayar penalti karena menyerbu akun lebih awal.
Pinjaman Akun
Mencairkan 401 (k) dalam banyak kasus mengambil bentuk pinjaman dari akun. Pinjaman akan dikenakan bunga, yang terus bertambah sampai saldo dibayar penuh. Pelunasan pinjaman serta bunganya kembali ke rekening yang sama, jadi secara teknis Anda hanya membayar uang dan bunganya untuk diri sendiri. Namun, akun tersebut mungkin memiliki aturan vesting, yang berarti Anda hanya berhak atas sebagian dari uang itu sampai Anda telah bekerja untuk majikan selama minimum tahun. Setiap rencana menetapkan batas dana yang tersedia untuk dipinjam, dengan aturan umum menetapkan batas ini di setengah dari saldo pribadi
Hukuman dan Pengabaian
Anda dapat menyimpan sebagian atau seluruh uang dari pinjaman 401 (k) Anda, tetapi ada kerugian finansial yang besar. Jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda dan tidak membayar kembali pinjaman itu dalam 60 hari, IRS menganggap Anda telah melakukan penarikan dari akun tersebut, dan menampar denda 10 persen dari jumlah total yang masih belum dibayar. Ada beberapa pengecualian untuk aturan ini; tidak ada penalti untuk penarikan untuk membayar retribusi pajak federal, misalnya, atau untuk pembayaran tagihan medis besar. Hukuman juga dibebaskan jika Anda melakukan penarikan pada usia 59 1/2 atau lebih.
Syarat dan Pelunasan Pinjaman
Anda dapat menghindari penalti penarikan awal dengan mempertahankan ketentuan pembayaran pinjaman, yang dapat diperpanjang selama beberapa tahun. Pengusaha diizinkan untuk mengatur jadwal pembayaran dan membatasi jumlah uang yang dipinjamkan. Ingatlah bahwa uang yang dipinjamkan tidak lagi menghasilkan penghasilan dalam 401 (k) Anda, dan bahwa bunga pinjaman tidak dapat dikurangkan dari pajak.