Daftar Isi:
Internal Revenue Service menawarkan keuntungan pajak untuk berinvestasi dalam 403 (b) untuk membantu peserta yang memenuhi syarat mendanai pensiun mereka. Namun, ada yang menangkap. Anda tidak dapat mengakses dana sebelum mencapai 59 1/2 dalam banyak kasus, tergantung pada batasan rencana Anda. Jika Anda memiliki alasan yang memenuhi syarat untuk mendapatkan sebagian atau seluruh uang lebih awal, IRS melakukan gigitan besar-besaran dari hasil, artinya cek Anda mungkin lebih kecil dari yang Anda harapkan.
Acara Kualifikasi
Untuk menarik dana dari 403 (b), Anda akan memerlukan acara yang memicu. Dua yang paling umum termasuk berbalik 59 1/2 dan memisahkan dari layanan - yang berarti Anda meninggalkan pekerjaan Anda dan berhenti berkontribusi pada rencana.Anda juga dapat melakukan penarikan jika Anda benar-benar dan permanen dinonaktifkan, meskipun Anda mungkin harus membenarkan klaim itu kepada IRS. Jika rencana Anda dihentikan, Anda biasanya dapat menarik dana juga. Jika Anda seorang cadangan militer atau penjaga nasional dan dipanggil untuk layanan aktif selama setidaknya 179 hari, atau untuk jangka waktu tidak terbatas, Anda mungkin diizinkan untuk mengakses dana lebih awal tanpa penalti. Akhirnya, jika Anda mati dengan sisa dana dalam 403 Anda (b), ahli waris Anda dapat mengambil distribusi pada saat itu.
Mendemonstrasikan Kesulitan
Bahkan jika Anda tidak memiliki acara kualifikasi yang memenuhi standar di atas, Anda mungkin dapat mengambil sebagian atau seluruh dana lebih awal, asalkan Anda dapat memenuhi standar IRS untuk kesulitan keuangan. Di antara alasan-alasan ini adalah:
- Pengurangan biaya perawatan medis. Namun demikian, pengeluaran ini tidak perlu melebihi 7,5 persen dari pendapatan kotor yang disesuaikan yang akan menjadi ambang batas untuk pengurangan pada pengembalian individu yang khas.
- Biaya yang terkait langsung dengan pembelian tempat tinggal utama.
- Pembayaran yang diperlukan untuk mencegah pengusiran dari tempat tinggal utama, atau untuk mencegah penyitaan hipotek untuk tempat tinggal utama.
- Biaya untuk perbaikan kerusakan pada tempat tinggal utama Anda yang akan memenuhi syarat untuk pengurangan berdasarkan bagian IRS 165.
- Pembayaran uang sekolah atau biaya pendidikan lain yang disetujui hingga 12 bulan ke depan setelah pendidikan menengah. Ini dapat digunakan untuk pendidikan tanggungan Anda juga.
- Biaya pemakaman atau biaya pemakaman untuk orang tua, pasangan, anak atau tanggungan Anda lainnya.
Apakah 403 Anda (b) memungkinkan untuk penarikan kesulitan tergantung pada aturan rencana. A 403 (b) tidak diperlukan untuk menyediakan distribusi kesulitan, meskipun banyak yang melakukannya. Jumlah kesulitan tidak dapat melebihi jumlah kebutuhan finansial Anda, dan Anda harus menunjukkannya Anda tidak dapat menemukan uang dari sumber lain yang tersedia. Jika Anda memiliki $ 20.000 dalam rekening tabungan, misalnya, IRS kemungkinan akan disukai karena upaya untuk menghapus $ 10.000 dari 403 (b) yang diperuntukkan untuk pembayaran uang muka pada sebuah rumah. Selain itu, dana tersebut haruslah yang Anda pilih untuk ditunda dari gaji Anda, bukan dari kontribusi majikan.
Mendapatkan Uang
Jika Anda menarik dana dari 403 (b) setelah pensiun, opsi spesifik Anda bergantung pada paket Anda. Secara umum, Anda dapat memilih untuk memiliki dana yang didistribusikan kepada Anda secara teratur, seperti bulanan atau triwulanan. Anda juga dapat memiliki dana yang didistribusikan sebagai penarikan sekaligus. Anda tidak harus mengambil distribusi hingga 1 April di tahun kalender Anda menghidupkan 70 1/2 atau 1 April tahun kalender setelah pensiun Anda, mana yang lebih baru.
Setiap penarikan sebelum usia pensiun juga diatur oleh persyaratan rencana spesifik Anda. Anda umumnya harus membuktikan bahwa Anda memiliki acara yang dapat didistribusikan berdasarkan rencana. Beberapa paket memungkinkan Anda untuk membuat permintaan online atau dengan mengirim atau mengirim faks dalam dokumen yang diperlukan. Yang lain meminta Anda untuk berbicara dengan perwakilan layanan pelanggan untuk setiap permintaan penarikan sebelum Anda berusia 59 tahun. Anda biasanya memiliki opsi untuk meminta cek kertas atau setoran langsung ke rekening bank Anda.
Beban pajak
Karena kontribusi Anda pada 403 (b) Anda terjadi sebelum pajak dikeluarkan dari gaji Anda, IRS akan meminta potongannya ketika Anda menarik dana. Distribusi dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa, dan sebagian besar distribusi menahan 20 persen dari jumlah yang diminta untuk keperluan pajak. Selain itu, Anda mungkin harus membayar biaya penyerahan 10 persen jika penarikan dilakukan sebelum Anda berusia 59 tahun, jika Anda belum meninggalkan pekerjaan Anda setelah berusia 55 tahun, atau jika itu tidak dilakukan karena kematian Anda. atau cacat.