Daftar Isi:
Anuitas adalah produk pensiun dengan pertumbuhan pajak tangguhan. Anuitas ditangguhkan atau langsung. Ketika Anda memiliki anuitas langsung, Anda mulai mengambil pembayaran tetapi tidak lagi memiliki akses ke kepala sekolah. Anuitas tangguhan adalah yang Anda izinkan untuk tumbuh sampai Anda membutuhkannya nanti. Jika Anda mengelompokkan anuitas berdasarkan investasi, ada tiga jenis anuitas utama. Ini adalah tetap, variabel dan diindeks, tetapi aturan anuitas semua sama.
Aturan anuitas
Karena tujuan anuitas adalah untuk pensiun, ada penalti jika Anda mengeluarkan dana dari anuitas tangguhan sebelum usia 59 1/2. Hukumannya adalah 10 persen dari pertumbuhan. Anda juga harus membayar pajak atas pertumbuhan. Dengan anuitas, LIFO - terakhir masuk, keluar - aturan mengatur penarikan. Itu berarti uang pertama yang Anda tarik adalah setiap keuntungan atau bunga yang Anda hasilkan dari uang Anda. Jika Anda lebih muda dari 59 1/2, anuitas langsung, yang menghasilkan pembayaran yang secara substansial sama berdasarkan harapan hidup Anda, tidak dikenakan penalti 10 persen. Meskipun Anda membayar pajak, setiap pembayaran terdiri dari beberapa pertumbuhan kena pajak dan beberapa pokok.
Denda Perusahaan
Sebagian besar anuitas memiliki periode penyerahan. Periode penyerahan adalah lamanya waktu Anda harus menyimpan uang dalam anuitas atau membayar penalti karena menarik dana. Hukuman biasanya berkurang semakin lama Anda menunggu untuk menghapus dana. Perusahaan mendasarkannya pada persentase dari saldo anuitas.
Kwitansi Konstruktif
Ketika Anda menggunakan dana dalam anuitas, IRS menganggapnya sebagai tanda terima yang konstruktif dan dikenakan pajak dan penalti. Anda tidak harus menarik uang untuk menggunakan dana, meminjam juga diperhitungkan. Kode pajak bagian 72 (e) (4) (A) mencatat segala jenis janji atau penugasan memicu peristiwa kena pajak. Satu pengecualian baru-baru ini terjadi ketika seorang wajib pajak membeli anuitas untuk digunakan sebagai jaminan hipotek. Karena kontrak tidak memperoleh keuntungan, tidak ada penalti atau pajak.
Lembaga keuangan
Bank dan lembaga pemberi pinjaman lainnya biasanya tidak akan mengizinkan pinjaman yang menggunakan anuitas sebagai jaminan karena undang-undang perpajakan. Namun, mereka mungkin membuat pinjaman pribadi berdasarkan pembayaran anuitas dari anuitas langsung. Dalam hal ini, Anda sudah menerima pembayaran. Lembaga pemberi pinjaman tidak menggunakan anuitas sebagai jaminan, tetapi hanya jaminan pembayaran, seperti halnya sumber pendapatan yang dijamin.