Cara Menghindari Pajak Warisan atas Properti

Jika Anda mengharapkan wasiat, lebih baik membiasakan diri dengan undang-undang pajak warisan tempat Anda tinggal. Meskipun IRS tidak memberlakukan pajak warisan, enam negara melakukannya pada 2015. Negara-negara tersebut akan memungut pajak atas aset dalam berbagai persentase, tergantung pada peraturan dan pengecualian setempat. Apa yang harus dilakukan adalah menghindari atau mengurangi pajak warisan sama seperti menjual rumah: semuanya tentang lokasi.

Pajak Warisan Enam

Jika Anda ingin menghindari pajak warisan, langkah pertama adalah mengonfirmasi bahwa Anda telah menetapkan tempat tinggal dalam kondisi yang benar. Pada 2015, hanya enam negara bagian yang memiliki pajak warisan: Nebraska, Iowa, Kentucky, Pennsylvania, New Jersey dan Maryland. Dua negara bagian terakhir "dicelupkan dua kali," dengan pajak tanah yang jatuh tempo sebelum pengalihan harta dan pajak warisan yang jatuh tempo setelah diterima. Undang-undang sering berubah, dan Anda sebaiknya membookmark situs informatif seperti Tax Foundation yang selalu mengikuti perkembangan lanskap pajak federal dan lokal.

Pengecualian, Pengecualian, dan Alasan

Apakah Anda dapat menghindari pajak warisan juga tergantung pada ukuran warisan dan hubungan penerima manfaat dengan yang meninggal. Di Nebraska, misalnya, pasangan dapat mewarisi properti bebas pajak. Periksa aturan negara Anda tentang jumlah pengecualian: bagian dari warisan apa pun yang bebas pajak. Di Nebraska, $ 10.000 warisan apa pun dikecualikan, dengan saldo dikenakan pajak pada a skala geser yang mencapai 18 persen. Anda tidak selalu dapat menghindari pajak dengan pindah dari negara bagian, karena beberapa negara bagian akan mengenakan pajak atas aset seperti real estat yang terletak di dalam perbatasan mereka, di mana pun penerima tinggal.

Mengesampingkan atau Menyumbang, atau Membayar dan Mengarsipkan

Jika Anda dikenakan pajak warisan, Anda dapat mengurangi kerugian finansial dengan salah satunya mengesampingkan warisan, yang akan membutuhkan pengajuan formulir pendek di surat pengesahan hakim, atau hanya dengan menyumbangkan aset ke badan amal yang dapat mengurangi pajak. Anda juga dapat mengimbangi pajak yang dibayarkan pada uang warisan dengan memindahkannya ke IRA "tradisional" yang diuntungkan oleh pajak, yang memungkinkan pengurangan hingga $ 5.500 per tahun untuk kontribusi Anda. Jika Anda berencana untuk menerima warisan serta pajak, negara Anda akan meminta pengarsipan pengembalian warisan. Undang-undang tentang proses ini bervariasi berdasarkan lokasi. Di Iowa, misalnya, administrator perumahan bertanggung jawab untuk mengajukan pengembalian pajak warisan jika ada kemauan atau kepercayaan, tidak peduli berapa banyak penerima manfaat yang ada. Dalam keadaan khusus ini ada tenggat waktu sembilan bulan dari tanggal kematian pada pengarsipan serta pembayaran.