Daftar Isi:
Program pensiun yang memenuhi syarat dan tidak berkualitas masing-masing memiliki kelebihan dan kekurangan masing-masing.Paket-paket ini kadang-kadang dikaitkan dengan pemberi kerja, yang berarti bahwa Anda hanya dapat berkontribusi untuk rencana tersebut melalui pemberi kerja Anda. Namun, beberapa rencana tidak tergantung pada pemberi kerja.
Paket Berkualitas
Program pensiun yang memenuhi syarat memenuhi persyaratan tertentu untuk menerima manfaat pajak yang tidak tersedia untuk jenis program lainnya. Rencana-rencana ini dapat disusun sedemikian rupa sehingga rencana tersebut merupakan bagian dari paket tunjangan pensiun pemberi kerja, atau mereka dapat terpisah dari rencana pemberi kerja. Paket terkualifikasi dapat menerima kontribusi yang dapat dikurangkan dari pajak atau yang tidak dapat dikurangkan. Jika kontribusi dikurangkan dari pajak, maka semua penarikan dari program dapat dikenai pajak. Jika kontribusi program tidak dapat dikurangkan (seperti halnya dengan akun Roth), penarikan biasanya bebas pajak. Terlepas dari itu, semua paket memungkinkan penumpukan bebas pajak di dalam paket.
Paket Non-Berkualitas
Program pensiun yang tidak memenuhi syarat gagal memenuhi pedoman IRS untuk akun pensiun yang memenuhi syarat. Paket ini hanya menerima kontribusi yang tidak dapat dikurangkan. Uang kena pajak kepada karyawan saat diterima. Namun, semua uang yang tumbuh di dalam rencana itu bebas pajak. Contoh dari jenis rencana ini adalah anuitas. Kontribusi anuitas selalu diberikan setelah pajak, dan keuntungan dikenakan pajak saat ditarik dari program.
Manfaat
Manfaat dari program yang memenuhi syarat adalah Anda dapat menerima manfaat pajak atas kontribusi atau penarikan. Manfaat ini dapat menghasilkan total tabungan pensiun atau pendapatan bersih yang lebih besar karena kenyataan bahwa pajak ditangguhkan atau dihilangkan sama sekali pada tabungan pensiun Anda. Keuntungan terbesar dari akun yang tidak memenuhi syarat adalah tidak ada batasan kontribusi yang terkait dengan akun tersebut. Anda dapat menyumbangkan uang sebanyak untuk rencana yang Anda inginkan.
Kerugian
Kerugian dari rencana pensiun yang memenuhi syarat adalah bahwa ada batasan iuran pasti. IRA, misalnya, membatasi sumbangan hingga $ 5.000 per tahun untuk mereka yang berusia di bawah 50 dan $ 6.000 per tahun jika Anda berusia 50 atau lebih. Ini mungkin membatasi jumlah uang yang dapat Anda kumpulkan jika Anda ingin menabung lebih dari batas kontribusi yang diperbolehkan.
Kerugian dari rencana yang tidak memenuhi syarat adalah kenyataan bahwa mereka tidak menerima semua manfaat pajak yang diterima oleh rencana yang memenuhi syarat. Anda mungkin berakhir dengan pendapatan bersih lebih sedikit dan total tabungan pensiun jika dibandingkan dengan rencana yang memenuhi syarat sebagai hasilnya.