Daftar Isi:
Jika Anda memberikan kontribusi ke Pensiun Karyawan Sederhana (SEP) atau jenis program pensiun lainnya, Anda mungkin ingin memahami bagaimana kontribusi Anda bekerja dari perspektif pajak. Sementara banyak kontribusi program pensiun mendapatkan manfaat dari pengurangan pajak, tidak semua kontribusi. Mengetahui hal ini sebelum mengajukan pajak akan mencegah Anda melakukan kesalahan pengembalian pajak.
Paket Pensiun Berkualitas
Program pensiun yang memenuhi syarat adalah program pensiun yang memberikan manfaat pajak atas semua kontribusi yang masuk ke dalam program. Paket-paket ini memungkinkan Anda untuk menyumbang kontribusi yang dapat dikurangkan dari pajak atau sebelum pajak ke dalam paket. Contoh dari jenis paket ini adalah SEP dan IRA SEDERHANA. Paket-paket ini adalah rencana yang disponsori oleh pemberi kerja di mana pemberi kerja Anda menyumbangkan uang untuk rencana bersama Anda, mirip dengan paket kontribusi pasti seperti 401 (k) paket. Anda dapat menginvestasikan uang dengan cara apa pun yang Anda pilih sesuai dengan investasi yang tersedia di lembaga keuangan yang mengelola rencana Anda.
Pensiun Tidak Berkualitas
Program yang tidak memenuhi syarat adalah program pensiun, seperti anuitas atau program kompensasi yang tidak memenuhi syarat, yang hanya menerima kontribusi yang tidak dapat dikurangkan. Kontribusi untuk pensiun juga dapat dilakukan sepenuhnya oleh pemberi kerja. Tetapi, dalam kedua kasus tersebut, kontribusi program pensiun didanai dengan dolar setelah pajak dan tidak dapat dikurangkan.
Manfaat
Manfaat kontribusi yang dapat dikurangkan dari pajak ke program pensiun adalah Anda mendapatkan lebih banyak uang untuk diinvestasikan sekarang. Karena kontribusi Anda dapat dikurangkan, Anda mungkin berakhir dengan tabungan pensiun total yang lebih besar pada saat pensiun. Kontribusi yang tidak dapat dikurangkan membuat Anda lebih sedikit uang untuk diinvestasikan sekarang, tetapi dapat memberi Anda lebih banyak penghasilan nanti. Ini karena kontribusi yang dikenakan pajak sekarang tidak akan dikenakan pajak di masa mendatang ketika Anda menarik uang. Hanya keuntungan investasi yang akan dikenakan pajak. Meskipun kontribusinya sama dengan kontribusi yang dapat dikurangkan, penghasilan bersih Anda mungkin lebih tinggi daripada rencana yang dapat dikurangkan karena hal ini.
Pertimbangan
Sebelum memutuskan jenis pensiun yang Anda ingin berkontribusi, Anda harus menganalisis tujuan keuangan Anda dan pendapatan masa depan yang diharapkan. Dalam banyak kasus, Anda tidak akan punya pilihan. Majikan Anda akan menawarkan kepada Anda rencana tertentu dan hanya itu. Yang perlu Anda putuskan adalah apakah rencana itu akan bermanfaat bagi Anda di masa depan. Jika Anda berharap berada di golongan pajak tinggi di masa mendatang, Anda ingin memilih paket yang meminimalkan pajak di masa depan. Rencana yang tidak berkualitas mungkin ideal. Tetapi, jika salah satunya tidak tersedia, maka Anda mungkin ingin mempertimbangkan Roth IRA atau rencana di luar penawaran pensiun perusahaan Anda.