Dapatkah saya mengajukan pajak secara terpisah dari suami saya?

IRS memungkinkan Anda untuk memilih status "menikah secara terpisah" jika Anda menikah secara resmi pada akhir tahun. Ini berarti bahwa Anda dan pasangan Anda mengajukan pengembalian pajak individu hanya berdasarkan penghasilan dan pengeluaran Anda sendiri. Untuk biaya yang dapat dikurangkan bersama, seperti bunga hipotek, Anda hanya dapat mengklaim jumlah yang Anda bayar sendiri. Jika pasangan Anda merinci pengurangan, Anda juga harus merinci, bahkan jika pengurangan standar akan lebih menguntungkan.

Hitung pengembalian Anda baik sebagai pengarsipan menikah bersama maupun pengarsipan menikah secara terpisah untuk menentukan mana yang akan menghasilkan pajak terendah.

Kepala Rumah Tangga dan Pengarsipan Menikah

Dalam beberapa kasus, Anda dapat mengajukan sebagai kepala rumah tangga saat masih menikah, jika pasangan Anda mengajukan pengembalian secara terpisah. Untuk memenuhi syarat menjadi kepala rumah tangga, Anda dan pasangan Anda harus hidup terpisah selama enam bulan terakhir atau lebih dalam setahun, tidak termasuk absen sementara. Anda harus membayar lebih dari setengah pengeluaran rumah tangga, rumah Anda harus menjadi rumah utama anak Anda dan Anda harus dapat mengklaim anak Anda sebagai tanggungan. Jika Anda memenuhi syarat untuk status kepala rumah tangga, Anda dapat mengambil potongan standar bahkan jika pasangan Anda merinci.

Keuntungan Mengarsipkan Secara Terpisah

Untuk beberapa pasangan, pengarsipan secara terpisah dapat memberikan beban pajak penghasilan bersih yang lebih rendah. Pasangan yang mengajukan bersama mungkin berada dalam situasi di mana pengurangan atau pengecualian dibatasi oleh pendapatan kotor yang disesuaikan, sementara mengajukan secara terpisah akan membatasi hanya satu atau tidak satu pun dari keduanya. Pengurangan yang harus melebihi persentase tertentu dari pendapatan, seperti pengurangan item medis atau lainnya, mungkin terlalu kecil untuk dikurangkan pada pengembalian bersama tetapi cukup besar untuk pengurangan pada pengembalian yang terpisah.

Kekurangan Pengarsipan Secara Terpisah

Memilih pengarsipan yang menikah secara terpisah pada pengembalian Anda akan kehilangan banyak kredit yang tersedia untuk pembayar pajak yang menikah yang mengajukan secara bersama. Pelapor yang terpisah tidak dapat mengambil kredit pendapatan yang diperoleh, kredit anak dan perawatan dependen, kredit adopsi, atau kredit pendidikan atau pengurangan. Kredit dan pemotongan lainnya dikurangi setengah dari tingkat pendapatan dari pengembalian bersama, seperti kredit pajak anak, kredit tabungan pensiun, pembebasan pribadi dan potongan khusus.

Mengubah Status Pengarsipan Anda

Jika Anda mengajukan pengembalian sebagai pengarsipan yang menikah secara terpisah, dan kemudian memutuskan Anda lebih suka mengajukan pengembalian gabungan, IRS memungkinkan Anda mengubah status pengarsipan. Gunakan Formulir 1040X untuk mengajukan pengembalian yang diubah dengan status bersama. Anda harus mengajukan dalam waktu tiga tahun sejak tanggal jatuh tempo, tidak termasuk ekstensi, dari pengembalian asli. Jika Anda mengajukan pengembalian bersama, Anda tidak dapat mengubahnya menjadi pengarsipan menikah secara terpisah setelah tanggal pengembalian pajak.