Daftar Isi:
- Tidak Ada Pengurangan untuk Kontribusi
- Kredit Tabungan Pensiun
- Roth Biaya Manajemen IRA
- Kerugian dalam Roth IRA Anda
Rekening pensiun individu Roth menawarkan tabungan setelah pajak untuk masa pensiun, tetapi tidak tersedia untuk semua orang. Anda hanya dapat berkontribusi jika penghasilan Anda jatuh di bawah batas tahunan untuk status pengarsipan Anda. Pengurangannya tidak mudah didapat seperti IRA tradisional, tetapi Anda masih dapat menghemat pajak Anda dengan Roth IRA.
Tidak Ada Pengurangan untuk Kontribusi
Anda tidak boleh memotong kontribusi Anda untuk Roth IRA pada pajak penghasilan Anda. Tidak seperti IRA tradisional, Roth IRA menawarkan penghematan setelah pajak, yang berarti bahwa alih-alih pengurangan pajak di ujung depan, Anda mendapatkan keringanan pajak terbesar saat pensiun. (ref 1, p. 29) Ketika Anda mengambil distribusi yang memenuhi syarat - penarikan itu setelah Anda berusia 59 1/2 tahun dan telah memiliki akun selama lima tahun atau lebih - Anda tidak akan membayar pajak sama sekali pada Anda pendapatan. (ref 3, hlm. 30)
Kredit Tabungan Pensiun
Meskipun Anda tidak dapat mengurangi kontribusi Roth IRA Anda, Anda mungkin masih dapat menuai beberapa manfaat pajak untuk kontribusi Anda jika penghasilan Anda cukup rendah. Kredit berkisar dari 10 persen hingga 50 persen dari kontribusi Anda hingga $ 2.000 dari kontribusi. Ini menghasilkan kredit maksimum $ 1.000 per orang, jadi jika Anda sudah menikah dan keduanya memberikan kontribusi, Anda dapat mengklaim kredit hingga $ 2.000. Untuk memenuhi syarat, penghasilan Anda harus berada di bawah batas tahunan, yang berbeda tergantung pada status pengarsipan Anda dan menyesuaikan setiap tahun untuk inflasi. (ref 1, hlm. 47-48)
Roth Biaya Manajemen IRA
Jika Anda membayar biaya manajemen untuk Roth IRA Anda dengan dana di akun, Anda tidak dapat mengambil potongan. Tetapi jika Anda membayar biaya dengan dana di luar akun, itu dihitung sebagai biaya menghasilkan pendapatan, yang berarti itu menambah potongan item Anda. Batasnya adalah Anda hanya dapat mengurangi bagian yang melebihi 2 persen dari penghasilan kotor Anda yang disesuaikan dan hanya jika Anda merinci pengurangan Anda. (ref 2, ref 4)
Kerugian dalam Roth IRA Anda
Kerugian dalam Roth IRA Anda tidak dapat dikurangkan selama akun tetap terbuka. Misalnya, jika Roth IRA Anda bernilai $ 50.000 pada awal tahun, tetapi investasi Anda tidak berjalan dengan baik dan pada akhir tahun, itu hanya bernilai $ 40.000, Anda tidak dapat mengklaim pengurangan. Satu-satunya cara Anda dapat mengklaim pengurangan atas kerugian adalah jika, setelah menutup IRA Roth Anda, jumlah total yang Anda terima dalam distribusi kurang dari yang Anda masukkan. Misalnya, katakanlah selama bertahun-tahun Anda memasukkan $ 50.000 dan Anda tutuplah IRA Roth Anda dan hanya uang tunai $ 40.000. Anda bisa mengklaim kerugian $ 10.000. Tetapi Anda hanya dapat mengklaim bagian dari kerugian yang melebihi 2 persen dari penghasilan kotor Anda yang disesuaikan. (ref 3, hlm. 36)