Daftar Isi:
Program pensiun adalah program pensiun yang dibuat oleh pemberi kerja untuk memberikan karyawan tetap penghasilan tetap selama masa pensiun. Paket pensiun umumnya menunjuk usia 55 tahun sebagai usia pensiun dini, dengan tunjangan pensiun penuh dibayarkan jika Anda menunggu hingga usia 65 tahun untuk mulai menagih. Pinjaman dan distribusi awal tidak diperbolehkan dari sebagian besar program pensiun, tetapi tanyakan kepada atasan Anda untuk menentukan opsi spesifik Anda.
Manfaat Pasti
Program pensiun dirancang untuk memberi Anda aliran pendapatan tetap selama masa pensiun. Program imbalan pasti adalah program non-elektif yang didanai dengan kontribusi pemberi kerja secara eksklusif. Pada dasarnya, uang itu bukan milik Anda sampai Anda pensiun. Bahkan, Anda mungkin perlu bekerja untuk majikan selama setidaknya lima tahun untuk menjadi sepenuhnya terselubung; vested adalah istilah yang mengacu pada kepemilikan uang. Jika Anda tidak memiliki hak dan meninggalkan perusahaan, Anda tidak mendapatkan manfaat pensiun. Jika Anda memiliki hak dan meninggalkan perusahaan, Anda dijamin akan mendapat manfaat. Pembayaran Anda ditentukan oleh berapa lama Anda bekerja untuk majikan. Rencana ini tidak memungkinkan distribusi awal atau pinjaman.
Rencana Kontribusi Yang Ditentukan
Program pensiun iuran pasti tidak menjanjikan manfaat pendapatan tertentu. Sebagai gantinya, peserta, pengusaha atau keduanya menyumbangkan persentase pendapatan yang disisihkan setiap tahun. Kontribusi diinvestasikan dan tumbuh dengan nilai tunai. Jika Anda meninggalkan perusahaan, Anda dapat memutar aset. Akun ini mungkin memiliki ketentuan distribusi awal atau tunjangan pinjaman. Administrator paket Anda memiliki perincian tentang ketentuan apa yang dapat diterima untuk rencana tersebut berdasarkan peraturan Layanan Pendapatan Internal.
Peraturan IRS
IRS tidak menyukai distribusi awal dari rekening tabungan pensiun, memitigasi orang-orang yang menggunakan struktur pajak tangguhan untuk tujuan tabungan selain pensiun. Hukuman untuk mengambil distribusi sebelum usia pensiun, umumnya dianggap usia 59 1/2 oleh sebagian besar rekening tabungan pensiun, adalah 10 persen. Anda mengambil distribusi dengan menghubungi administrator paket Anda dan meminta formulir distribusi. Anda diizinkan untuk mengambil aset apa pun yang merupakan kontribusi Anda atau sepenuhnya milik pribadi. Beberapa program kontribusi pasti memungkinkan pinjaman. Ini adalah alternatif yang baik jika Anda dapat membayar uang. Pinjaman tidak mengikis dana pensiun, dan Anda membayar bunga kembali. IRS memungkinkan Anda untuk mengakses $ 50.000, tetapi tidak lebih dari 50 persen dari nilai paket Anda sebagai pinjaman.
Pengecualian
IRS memang membolehkan beberapa pengecualian terhadap denda 10 persen pada program kontribusi pasti. Anda dapat menggunakan $ 10.000 untuk membeli, membangun, atau merombak rumah pertama untuk Anda sendiri, anak atau cucu. Biaya pendidikan di perguruan tinggi juga diberikan keringanan hukuman. Anda dapat menggunakan manfaat iuran pasti untuk mencegah penyitaan atau penggusuran. Pengecualian lain termasuk menggunakan distribusi untuk membayar biaya medis yang berlebihan yang melebihi 7,5 persen dari pendapatan tahunan kotor Anda. Anda masih perlu mencatat distribusi sebagai pendapatan meskipun Anda memenuhi syarat untuk goyah.