Apa itu Formulir W-4P?

Ketika Anda menerima penghasilan kena pajak yang tidak dibayar, seperti pembayaran pensiun, Anda harus memotong pajak penghasilan. Formulir Layanan Pendapatan Internal W-4P, "Sertifikat Penahanan untuk Pensiun atau Pembayaran Anuitas," memberi tahu organisasi yang membayar berapa yang harus disisihkan. Jika pajak-pajak ini tidak dipotong, Anda dapat berakhir dengan tagihan besar pada waktu pengarsipan dan Anda mungkin akan terkena hukuman juga.

Apa itu Formulir W-4P? Kredit: mrdoomits / iStock / GettyImages

Formulir Dasar-Dasar W-4P

Formulir W-4P pendek - hanya tiga baris. Ini menyerupai W-4 yang Anda berikan kepada majikan dan memiliki tujuan yang sama - untuk memastikan jumlah pajak yang tepat dikeluarkan dari gaji Anda. W-4P menyediakan informasi pemotongan untuk pembayaran pensiun dan anuitas serta pembayaran berkala dari kontrak asuransi jiwa. Ini juga digunakan untuk mengatur pemotongan untuk distribusi kena pajak dari rencana pensiun seperti 401 (k) akun dan IRA.

Memilih Keluar dari Pemotongan

Anda dapat memilih untuk tidak memotong pajak penghasilan dari pembayaran berkala yang Anda dapatkan dari pensiun, anuitas, atau asuransi jiwa. Untuk menyisih dari pemotongan, centang kotak pada baris 1 setelah Anda memasukkan nama, alamat, dan nomor Jaminan Sosial Anda. Jika Anda tidak mengirimkan W-4P, pembayar harus mengambil pajak dengan mengasumsikan status pengarsipan Anda sudah menikah dan Anda memiliki tiga tunjangan pemotongan.

Pemotongan Pembayaran berkala

Jika Anda memilih untuk memotong pajak dari pembayaran berkala, lengkapi "Lembar Kerja Tunjangan Pribadi" yang disertakan dengan W-4P. Lembar kerja tambahan membantu Anda menyesuaikan jumlah tunjangan yang diklaim saat Anda memiliki lebih dari satu sumber pendapatan atau berencana untuk mengajukan pengembalian pajak terperinci. Masukkan jumlah tunjangan pada baris 2 W-4P bersama dengan status perkawinan Anda. Jika Anda ingin lebih banyak pajak yang dipotong, tulis jumlah pada baris 3. Tanda tangani dan beri tanggal pada formulir dan kirimkan ke pembayar.

Pembayaran Non Periodik

Ketika Anda menerima pembayaran yang tidak berulang, seperti distribusi dari 401 (k) atau IRA tradisional, IRS mengharuskan pembayar untuk menahan 10 persen dari jumlah kena pajak yang ditarik. Anda dapat memilih untuk tidak memotong pajak dengan mengajukan W-4P dan mencentang kotak pada baris 1. Atau, Anda dapat meminta lebih banyak pajak untuk dipotong dengan memasukkan jumlah pada baris 3. Baris 2 tidak digunakan untuk pembayaran non periodik. Jika Anda setuju dengan jumlah pemotongan 10 persen, Anda tidak perlu mengirimkan W-4P.

Rollover yang Layak

Aturan IRS khusus berlaku untuk distribusi kena pajak dari program pensiun yang dimasukkan ke dalam akun pensiun lain. Pembayar harus menahan 20 persen penarikan rollover. Anda tidak dapat menggunakan W-4P untuk memilih keluar dari pemotongan ini, meskipun Anda dapat mengirim satu untuk meminta lebih banyak pajak untuk dipotong. Namun, Anda dapat meminta wali amanat untuk melakukan transfer wali amanat ke wali amanat alih-alih menarik uang dan menyimpannya sendiri di akun baru. Aturan pemotongan 20 persen tidak berlaku untuk transfer langsung.

Membuat Perubahan

IRS menyarankan Anda untuk menyelesaikan dan mengirimkan W-4P sesegera mungkin sehingga pembayar dapat mulai memotong jumlah pajak yang tepat. Setelah Anda mengajukan formulir, itu tetap berlaku tanpa batas. Anda tidak perlu memperbaruinya setiap tahun. Namun, Anda dapat menyelesaikan dan mengirimkan W-4P yang diperbarui saat Anda perlu mengubah jumlah pemotongan.