Daftar Isi:
Ketika Anda memasukkan uang ke dalam Akun Pensiun Perorangan tradisional, pajak atas uang itu ditunda sampai Anda keluar dari angkatan kerja. Jika Anda menarik uang sebelum pensiun, Anda akan dikenakan pajak dan dihukum 10 persen dari jumlah yang ditarik kecuali penarikan Anda termasuk dalam daftar pengecualian IRS. Undang-Undang Pendidikan Tinggi tahun 1965, memungkinkan Anda untuk memanfaatkan IRA Anda untuk pengecualian pendidikan dalam kondisi tertentu.
Pengecualian Pendidikan untuk Penarikan Denda
Seperti dijelaskan dalam Publikasi IRS 970, Bagian 9, Anda dapat mengambil distribusi untuk biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat tanpa harus membayar denda 10 persen. Sayangnya, kecuali dalam satu keadaan, pengecualian pendidikan hanya berlaku untuk biaya yang dibayarkan pada saat itu terjadi, bukan pelunasan dana yang dipinjam untuk membayar biaya pendidikan.
Ini mungkin tampak tidak adil, tetapi inilah sebabnya: pengecualian pendidikan hanya berlaku untuk biaya pendidikan real-time seperti buku dan biaya kuliah. Ketika Anda meminjam uang untuk pendidikan Anda, Anda memiliki kewajiban untuk membayar bunga dan menutup biaya pinjaman itu. Seringkali biaya bunga dikapitalisasi dan menjadi yg tak dpt dibagi bagian dari jumlah yang harus dibayar - yaitu, Anda benar-benar tidak tahu berapa jumlah pinjaman itu untuk biaya pendidikan dan berapa bunga dan biaya. Biaya bunga dan pinjaman bukan biaya pendidikan yang memenuhi syarat dan dikenai sanksi penarikan.
Pengecualian Terbatas Penalti
Chartered Financial Analyst Dr. Don Taylor, menulis untuk Bankrate, mencatat bahwa ada pengecualian terbatas tunggal pada aturan umum mengenai hukuman untuk penarikan IRS untuk membayar kembali pinjaman siswa. Jika pinjaman semata-mata untuk biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat, dikeluarkan selama tahun kalender saat ini dan digunakan untuk membayar biaya pendidikan yang juga terjadi pada tahun berjalan, Anda dapat membayar kembali pinjaman dengan distribusi bebas penalti dari IRA Anda. Anda masih harus membayar pajak penghasilan atas jumlah yang dibagikan.