Daftar Isi:
Jika Anda menghadapi kesulitan keuangan, Anda mungkin dapat memanfaatkan tabungan di 401 (k) Anda untuk membayar hutang atau kewajiban tertentu, tetapi Anda akan berhutang pajak atas uang yang Anda tarik, ditambah penalti penarikan awal 10 persen. Setiap rencana pensiun menetapkan aturannya sendiri untuk penarikan kesulitan, meskipun Internal Revenue Service menetapkan beberapa pedoman. Manajer 401 (k) Anda dapat memberikan aturan khusus untuk mengambil distribusi kesulitan dari rencana Anda.
Definisi Kesulitan
IRS mendefinisikan kesulitan keuangan sebagai kebutuhan yang "segera dan berat." Contoh kesulitan termasuk biaya pengobatan, biaya pemakaman, uang untuk memperbaiki kerusakan pada tempat tinggal utama, biaya sekolah dan biaya pendidikan lainnya atau uang yang diperlukan untuk mencegah pengusiran atau penyitaan. Anda harus menghabiskan sumber daya lain sebelum Anda dapat beralih ke 401 (k) Anda sebagai sumber dana. Misalnya, jika Anda memiliki aset lain, seperti rumah liburan, yang dapat Anda jual dan gunakan hasil untuk membayar tagihan Anda, IRS tidak menganggap Anda memenuhi syarat untuk distribusi kesulitan dari 401 (k) Anda.
Aturan Paket
Program pensiun dapat menetapkan aturan mereka sendiri tentang jenis kesulitan yang memenuhi syarat untuk penarikan. Misalnya, sebuah rencana dapat memutuskan untuk membuat distribusi kesulitan untuk biaya pemakaman atau medis tetapi tidak untuk biaya perumahan atau pendidikan. Rencana tersebut juga memutuskan apa yang harus dilakukan karyawan untuk menunjukkan kebutuhan akan distribusi kesulitan. Beberapa rencana mungkin menerima pernyataan sederhana dari karyawan, sementara yang lain mungkin memerlukan salinan pemberitahuan penggusuran atau tagihan uang sekolah.
Batas Penarikan
Anda hanya dapat menarik jumlah yang dibutuhkan untuk meringankan kesulitan Anda, ditambah pajak atau penalti. Jika Anda melakukan penarikan kesulitan untuk memperbaiki rumah Anda setelah banjir, misalnya, Anda tidak dapat mengambil uang tambahan untuk merombak kamar Anda juga. Anda hanya dapat menarik jumlah hingga atau sama dengan kontribusi Anda ke 401 (k) Anda, ditambah pembagian laba atau dana pendamping, tetapi bukan penghasilan dari dana tersebut.
Pertimbangan Lainnya
Seorang karyawan dapat mengambil distribusi kesulitan karena kebutuhan pasangannya; hal yang sama berlaku untuk tanggungan yang tinggal bersama karyawan dan memiliki kebutuhan yang memenuhi kriteria rencana untuk kesulitan. Misalnya, Anda dapat menggunakan distribusi kesulitan untuk membayar tagihan medis untuk ibu Anda yang tinggal bersama Anda atau tagihan uang sekolah untuk anak yang tinggal bersama Anda ketika dia tidak di sekolah. Setelah Anda mengambil distribusi kesulitan dari 401 (k) Anda, Anda mungkin tidak berkontribusi pada rencana untuk minimum enam bulan. Distribusi kesulitan tidak dilunasi seperti pinjaman, sehingga mengurangi jumlah yang Anda kontribusikan terhadap tabungan pensiun Anda.