Daftar Isi:
Saham atau reksadana yang membayar dividen akan mengembalikan sebagian pendapatannya kepada investor. Jumlah dividen tidak sepenting hasil, artinya persentase pengembalian yang diwakili oleh dividen. Dividen tahunan 10 sen pada saham $ 1, misalnya, berarti hasil saham 10 persen. Saat menghitung dividen, itu selalu berguna untuk mempertimbangkan "kotor" versus "hasil bersih."
Menggambarkan Hasil Kotor
Hasil kotor adalah pengembalian dividen atas saham sebelum biaya, pajak, atau pengurangan diperhitungkan. Menghitung hasil kotor adalah masalah sederhana untuk membagi jumlah dividen dengan harga saham ketika investor membeli sekuritas. Hasil "Lancar" akan menjadi perhitungan yang sama, menggunakan harga saham saat dividen dibayarkan. Angka persentase yang dihasilkan tidak termasuk keuntungan atau kerugian modal, baik yang direalisasi atau yang belum direalisasi. Banyak saham membayar dividen triwulanan, yang harus Anda tambahkan bersama selama setahun penuh untuk menghitung hasil kotor tahunan.
Pembayaran Reksa Dana
Reksadana membayar distribusi, meskipun dalam kebanyakan kasus, mereka melakukannya hanya setahun sekali menjelang akhir tahun. Dana adalah portofolio sekuritas: saham, obligasi, sertifikat deposito, kontrak pasar uang, kontrak berjangka atau kombinasi dari semua ini dan sarana investasi lainnya. Distribusi dana merupakan pendapatan yang diterima oleh dana dari berbagai investasinya, serta keuntungan modal bersih dari membeli dan menjual sekuritas. Hasil kotor dalam dana dan saham tetap sama: jumlah distribusi atau dividen, dibagi dengan harga pasar pada hari pembayaran. Dana dan harga saham biasanya menyesuaikan ke bawah untuk mencerminkan pembayaran ketika itu terjadi.
Dividen Saham Bersih dan Pajak
Jika umur investasi sederhana, tidak perlu menghitung hasil dividen bersih. Tetapi hasil bersih adalah kebenaran yang tidak dipernis tentang berapa banyak sebenarnya penghasilan Anda dari investasi itu. Ketika suatu saham membayar dividen, Internal Revenue Service masuk dan memungut pajak atas uang tersebut. Pajak penghasilan harus dikurangkan dari jumlah dividen sebelum menghitung hasil bersih. Hukum perpajakan selanjutnya mempermasalahkan masalah ini dengan mengklasifikasikan dividen sebagai "biasa" atau "berkualitas". Anda membayar pajak atas dividen biasa pada tingkat yang sama dengan pajak atas penghasilan lain yang Anda peroleh. Dividen yang memenuhi syarat menikmati tarif pajak capital gain yang lebih rendah.
Hasil Bersih Reksa Dana
Jika Anda memegang reksa dana, hasil bersih adalah jumlah distribusi, lebih sedikit biaya yang dibebankan oleh dana, serta pajak pada distribusi itu. Semua reksa dana membebankan biaya dan pengeluaran, biasanya dalam kisaran 1 hingga 2 persen. Dana tersebut akan mengungkapkan pengeluaran yang telah dibebankan dalam laporan keuangan tahunannya. Untuk menghitung hasil bersih, kurangi pengeluaran dari jumlah distribusi, lalu bagi hasilnya dengan harga penutupan dana pada hari pembayaran. Bahkan jika Anda menginvestasikan kembali distribusi dalam lebih banyak saham dana, mereka tetap dikenakan pajak pada tahun Anda "menerimanya".