Daftar Isi:
Tingginya biaya sekolah membuat banyak wajib pajak bertanya-tanya apakah mereka memiliki metode untuk menghapuskan pengeluaran. Untungnya, Layanan Pendapatan Internal menyediakan beberapa pengurangan dan kredit terbatas yang dapat Anda gunakan untuk mengimbangi biaya ini. Mengetahui biaya mana yang dapat digunakan, dan cara menghapusnya, akan membantu Anda memaksimalkan pengembalian pajak Anda.
Biaya Kualifikasi
Hanya biaya sekolah tertentu yang dapat diklaim atas pajak penghasilan Anda. Biaya tersebut harus untuk biaya sekolah atau biaya lain yang diperlukan untuk menghadiri sekolah menengah pertama. Tidak ada pengurangan untuk biaya sekolah dasar atau sekolah menengah. Anda tidak dapat memasukkan biaya kamar dan makan dalam total pengeluaran Anda. Beberapa pengurangan mengharuskan Anda untuk menjadi mahasiswa yang mencari gelar atau berada dalam empat tahun pertama pendidikan pasca-sekolah menengah. Namun, Anda dapat mengklaim biaya sekolah yang Anda bayar tidak hanya untuk diri sendiri, tetapi juga pasangan dan tanggungan Anda.
Sumber Pembayaran
Hanya sumber pembayaran tertentu yang dapat digunakan untuk memenuhi syarat mendapatkan manfaat pajak untuk biaya pendidikan. Anda tidak dapat mengklaim pengeluaran yang dibayarkan dengan beasiswa bebas pajak atas pajak penghasilan Anda. Anda juga tidak dapat mengklaim biaya yang dibayarkan dengan hibah Pell, bantuan pendidikan yang dibayar oleh majikan atau bantuan pendidikan veteran. Namun, Anda dapat mengklaim biaya yang dibayarkan dengan pinjaman, hadiah, warisan atau tabungan pribadi Anda.
Jenis
IRS memungkinkan beberapa opsi untuk mengklaim pengeluaran sekolah atas pajak penghasilan Anda. Namun, tidak ada manfaat ganda yang diperbolehkan, artinya Anda hanya dapat mengklaim satu dari manfaat tersebut setiap tahun. Kredit peluang Amerika adalah yang terbesar tetapi mengharuskan Anda menjadi siswa yang mencari gelar dan dalam empat tahun pertama sekolah menengah pertama. Kredit pembelajaran seumur hidup memiliki kredit maksimum yang lebih rendah, tetapi Anda dapat mengklaimnya untuk pendidikan pasca sekolah menengah, bahkan jika Anda tidak mencari gelar. Pengurangan biaya kuliah dan biaya memungkinkan Anda mengurangi jumlah terbatas dari penghasilan kena pajak Anda daripada mengklaim kredit pajak. Ketiga manfaat pajak tersebut memiliki batasan pendapatan yang berubah setiap tahun untuk membatasi siapa yang dapat mengklaimnya.
Pengajuan Pajak
Ketika Anda mengklaim salah satu dari manfaat pajak ini, Anda harus mengajukan pajak menggunakan Formulir 1040 atau Formulir 1040A; form 1040EZ bukan opsi. Anda akan menerima Formulir 1098-T yang mendokumentasikan jumlah uang yang Anda bayarkan dalam pengeluaran yang memenuhi syarat. Jika Anda ingin mengklaim pengurangan biaya kuliah dan, lengkapi Formulir 8917. Untuk mengklaim kredit peluang Amerika atau kredit pembelajaran seumur hidup, lengkapi Formulir 8863.